De Voorjaarsnota van de gemeente Katwijk geeft u de informatie die voorheen was opgenomen in twee afzonderlijke P&C-documenten namelijk de Voorjaarsbestuursrapportage en de Kaderbrief. Gezien de samenhang tussen beide documenten is er voor gekozen beide documenten samen te voegen waarmee de structurele doorwerking van ontwikkelingen in 2024 op het nieuwe begrotingsperspectief duidelijker worden.
Onder de
hoofdlijnen
worden algemene maatschappelijke en financiële ontwikkelingen en risico’s genoemd waar we als gemeente rekening mee moeten houden en waar we op moeten anticiperen om onze maatschappelijke functie en dienstverlening op niveau te kunnen blijven garanderen.
Daarnaast wordt de invloed van de in de Voorjaarsnota opgenomen zaken op de ontwikkeling van het financiële perspectief sinds het vaststellen van de begroting voor 2024 geschetst en toegelicht. De actualisering van de sinds 2021 opgenomen bezuinigingen en de toelichting op de voor de begroting 2025 voorgestelde begrotingsuitgangspunten zijn hier onderdeel van evenals het geven van inzicht hoe de bijdragen aan de begrotingen van gemeenschappelijke regelingen zich ontwikkelen.
In het daaropvolgende
programmadeel
worden voor elk (deel)programma de belangwekkende ontwikkelingen vermeld en worden de financiële mutaties geduid. Daarbij zijn deze ingedeeld in grote (i.e. > € 50.000) en kleine autonome ontwikkelingen en nieuw beleid. Onder de financiële overzichten worden de mutaties kort toegelicht.
Hierbij wordt opgemerkt dat op 16 mei jl. de nieuwe op 1 juni 2024 in werking tredende financiële verordening door de gemeenteraad is vastgesteld. De hieruit voortvloeiende wijziging van de kaders voor rapportage en autorisatie kon daardoor niet worden meegenomen bij de opstelling van de Voorjaarsnota. Dit betekent dat de informatievoorziening in afwijking van de nieuwe verordening nog op het rapportageniveau van taakvelden is ingedeeld en tegen de lagere rapportagenorm van € 50.000.
Het onderdeel
Investeringsagenda
geeft inzicht in de geactualiseerde Investeringsagenda.
De hierbij gehanteerde uitgangspunten worden verduidelijkt. De investeringsoverzichten met in de toelichting de wijziging nader geduid, zijn ingedeeld in de hoofdgroepen doorschuiven, spreiden, vervroegen, ophogen, verlagen en nieuwe kredieten.
De bijlagen geven het overzicht van de budgettair neutrale mutaties, een drietal nog door de raad te autoriseren collegebesluiten, een specificatie van de reservemutaties en tenslotte de voor 2025 voorgestelde nieuwe begrotingsindeling in door de raad gewenste (deel)programma’s en door de BBV voorgeschreven nieuwe taakveldaanduidingen.
De afsluiting met raadsvoorstel en -besluit geeft inzicht over de bestuurlijke besluitvorming.