Eigen vermogen
Het verloop en de boekwaarde van het eigen vermogen is als volgt te specificeren:
|
|
Algemene reserve |
Bestemmings- |
Bestemmings- |
Resultaat voor
|
Eigen vermogen totaal |
|---|---|---|---|---|---|
|
Saldo per 31 december 2022 |
25.191 |
6.892 |
73.672 |
|
105.755 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bestemming resultaat jaarrekening 2022 |
4.132 |
-6.892 |
2.760 |
|
0 |
|
Toevoegingen |
2.515 |
|
5.441 |
|
7.956 |
|
Onttrekkingen |
-3.801 |
|
-11.349 |
|
-15.150 |
|
Nog te bestemmen resultaat jaarrekening 2023 |
|
|
|
2.662 |
2.662 |
|
Saldo per 31-12-2023 |
28.037 |
0 |
70.524 |
2.662 |
101.221 |
Toelichting mutaties reserves
De raad heeft op 5 april 2018 de nota reserves en voorzieningen 2018 vastgesteld. In de toelichting worden de onttrekkingen en stortingen groter dan € 75.000 toegelicht.
Voorzieningen
De voorzieningen zijn onder te verdelen in drie categorieën:
- Voorziening voor verplichtingen en mogelijke verliezen (art. 44 1a)
- Gelijkmatige verdeling van lasten (art. 44 1c)
- Voorziening van via derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden (art. 44 2)
het verloop en de boekwaarde van de voorziening is als volgt te specificeren
Toelichting voorzieningen
De raad heeft op 5 april 2018 de nota reserves en voorziening 2018 vastgesteld.
De voorzieningen zijn gerangschikt in volgorde van het BBV.
Voorzieningen artikel 44 1a
Dit betreft voorzieningen die gevormd zijn wegens verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs in te schatten.
Voorzieningen artikel 44 1c
Dit betreft voorzieningen voor kosten die in een volgend begrotingsjaar worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het (voorgaand) begrotingsjaar.
Voorziening artikel 44 2
Dit betreft voorzieningen voor derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden (bijvoorbeeld voor tariefegalisatie inzake heffingen van tarieven van derden met restitutieplicht).
Vaste schulden
Het verloop en de boekwaarde van de vaste schulden is als volgt te specificeren:
|
|
Boekwaarde 31-12-2022 |
Opnamen 2023 |
Aflossingen 2023 |
Boekwaarde 31-12-2023 |
|---|---|---|---|---|
|
Onderhandse leningen van: |
|
|
|
|
|
> Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen |
6.800 |
|
400 |
6.400 |
|
> Binnenlandse banken |
122.809 |
|
10.891 |
111.918 |
|
> Binnenlandse bedrijven |
8.888 |
|
4 |
8.884 |
|
> Openbare lichamen |
36.100 |
35.000 |
1.300 |
69.800 |
|
Waarborgsommen |
40 |
4 |
|
44 |
|
Totaal |
174.637 |
35.004 |
12.595 |
197.046 |
Het totaal aan rente over de vaste schulden over 2023 bedraagt € 3,478 mln. In 2023 zijn twee geldleningen van in totaal € 35 miljoen aangetrokken.
Onderhandse leningen van binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen
De lening is verstrekt door een binnenlandse bank. De leningen van binnenlandse bedrijven betreffen:
- Voor het project Trappenberg-Kloosterschuur is een samenwerkingsovereenkomst gesloten met de Greenport Ontwikkelings Maatschappij (GOM). Op basis van deze overeenkomst heeft de GOM de voor de aankopen verschuldigde koopsommen als vooruitbetaling aan de gemeente voldaan. Deze vooruitbetalingen zijn hier opgenomen voor € 8,744 miljoen.
- De Raad Bouw heeft € 95.194 gestort bij de gemeente ter financiering van startersleningen bij SvN.
- In 2014 zijn met het sportbedrijf afspraken gemaakt over de financiering van de aandelen (€ 44.924).
Waarborgsommen
Deze balanspost bestaat uit waarborgsommen in verband met verhuringen.
|
|
2023 |
2022 |
|---|---|---|
|
Waarborgsommen |
44 |
39 |
|
Waarborgsommen planschadde |
0 |
1 |
|
Waarborgsommen |
44 |
40 |