De financiële overzichten zijn als volgt opgesteld: een voordelige bijstelling van de begroting betreft een "+" en een nadelige bijstelling een "-".
De uitvraag voor de Voorjaarsnota was erop gericht om de noodzakelijke en wenselijke ontwikkelingen in beeld te brengen. Naast de nieuwe beleidsonderdelen zijn de noodzakelijke en budgettair neutrale wijzigingen verwerkt en zijn enkele technische wijzigingen opgenomen. Van die autonome ontwikkelingen en het nieuwe beleid gaat er over de periode 2025 tot en met 2028 een gemiddeld voordelig effect uit van € 355.000.
Van de actualisering van de begrotingsuitgangspunten gaat evenwel weer een fors nadeel uit van gemiddeld € 3,1 mln. De loon- en prijsontwikkelingen kosten jaarlijks gemiddeld € 7,2 mln. terwijl daar 4,1 mln. aan verhoogde baten in de vorm van belastingopbrengsten en een verwachte hogere algemene uitkering uit het gemeentefonds tegenover staan.
De structurele bijstelling van de in 2021 ingezette bezuinigingen brengt een nadeel van een kleine € 0,3 mln. met zich mee.
De financiële gevolgen van de Voorjaarsnota van het Rijk waarin onder andere het doorzetten van de zogenaamde opschalingskorting met ingang van 2026 komt te vervallen zijn met ingang van dat jaar gemiddeld € 4,1 mln. voordelig. Dat geldt jammer genoeg niet voor het begrotingsjaar 2025 waarin we ons juist met een nadeel van € 0,5 mln. geconfronteerd zien. Deze uitkomst dwingt ons er toe van de in het perspectief van de huidige begroting voor 2025 nog voorziene dotatie van het positieve begrotingssaldo van € 3,5 mln. af te moeten zien.
Deze voorjaarsnota prognosticeert daarmee vooralsnog een positief saldo van € 1,5 mln. in 2024 en € 0 mln. in 2025 maar de jaren daarna geven een structureel negatief beeld te zien van € -2,6 mln. in 2026, € -1,9 mln. in 2027 en € -2,5 mln. in 2028.
Het nu gepresenteerde voorlopige nipte begrotingsoverschot voor 2025 maakt, uiteraard onder voorbehoud van de uiteindelijke financiële consequenties van de meicirculaire en de nog concreet in de begroting voor 2025 te verwerken zaken als de personeelsbegroting en de kapitaallasten van de geactualiseerde Investeringsagenda, mogelijk dat er bij het opstellen van een sluitende begroting voor 2025 toch nog aanvullende maatregelen genomen moeten worden. Hierbij zal dan ook kritisch naar de nu aangeleverde posten gekeken worden om de gemeenteraad daarin als dat nodig mocht zijn, te kunnen adviseren.
Tabel saldi voorjaarsnota per (deel)programma - Onderdeel autonoom beleid
Bedragen x € 1.000 / - = nadeel, + = voordeel / I = incidenteel, S = structureel / L=lasten, B= baten
|
(Deel)programma |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
|---|---|---|---|---|---|
|
0. Bestuur en ondersteuning |
3.050 |
3.178 |
2.889 |
3.217 |
3.072 |
|
1. Veiligheid |
-268 |
-275 |
-75 |
-75 |
-75 |
|
2. Verkeer, vervoer en waterstaat |
-532 |
-445 |
-350 |
-350 |
-350 |
|
3. Economie |
102 |
202 |
147 |
147 |
147 |
|
4. Maatschappelijke participatie |
|
|
|
|
|
|
4a Onderwijs |
-271 |
-268 |
-258 |
-258 |
-258 |
|
4b Cultuur en sport |
-323 |
-248 |
-248 |
-248 |
-248 |
|
4c Sociale basis en volksgezondheid |
-414 |
-540 |
-540 |
-540 |
-540 |
|
Totaal programma 4 |
-1.008 |
-1.056 |
-1.046 |
-1.046 |
-1.046 |
|
5. Ondersteuning en zorg |
|
|
|
|
|
|
5a Voorzieningen volwassenen |
-352 |
-352 |
-474 |
-474 |
-474 |
|
5b Voorzieningen jeugd |
- |
- |
- |
- |
- |
|
5c Opvang wonen en herstel |
-15 |
-15 |
-15 |
-15 |
-15 |
|
Totaal programma 5 |
-367 |
-367 |
-489 |
-489 |
-489 |
|
6. Werk, inkomen en schulden |
|
|
|
|
|
|
6a Werk |
- |
- |
- |
- |
- |
|
6b Inkomen en schulden |
631 |
412 |
151 |
151 |
151 |
|
Totaal programma 6 |
631 |
412 |
151 |
151 |
151 |
|
7. Energie, groen en milieu |
-142 |
-192 |
-172 |
-172 |
-172 |
|
8. Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing |
-150 |
-110 |
-195 |
-105 |
-105 |
|
Totaal autonoom beleid |
1.317 |
1.348 |
861 |
1.279 |
1.134 |
Toelichting grootste afwijkingen autonoom beleid (> € 200K)
|
(Deel)programma |
Toelichting |
|---|---|
|
0 |
Op programma 0 ontstaat een incidenteel voordeel door de dividenduitkering van Alliander NV (€ 785.000), de structurele verhoging van de OZB opbrengsten a.g.v. hogere WOZ waarden (€ 400.000), de structurele verlaging van het niet ingezette deel van de stelpost subsidies (€ 350.000), de doorwerking van de investeringsrealisatie die in een incidenteel voordeel in 2024 resulteert (€ 400.000), de structureel hogere parkeeropbrengsten a.g.v. de inzet van de scanauto (€ 250.000) en het voor '25 voortgezette vertragingseffect bij de invulling van vacatures (€ 223.000) . De noodzakelijke omzetting van ICT investeringskredieten naar exploitatiebudgetten die voor '24 en '25 resulteert in een budgettair nadeel en vanaf '26 in een voordeel. Dit programma bevat ook de stelpost prijsstijgingen die via de budgettair neutrale mutaties wordt verlaagd t.b.v. de lastenverhoging op andere programma's. Een incidenteel nadeel ontstaat voor '24 en '25 door de duurzame inzetbaarheid en het vitaliteitsbeleid (-€ 200.000). |
|
1 |
In verband met de verruiming van de openingstijden horeca wordt voor 2024 en 2025 rekening gehouden met een incidentele lastenverhoging (-€ 200.000). |
|
3 |
Als gevolg van de volumeontwikkeling van het aantal overnachtingen wordt in de meerjarenbegroting rekening gehouden met een structureel hogere opbrengst van (€ 175.000 - € 200.000). |
|
6b |
voor '24 ontstaat een incidenteel voordeel (€ 673.000) door de landelijke aanpassing van het verdeelmodel van de Gebundelde uitkering (BUIG), ook voor '25 wordt rekening gehouden met een incidenteel voordeel van (€ 497.000) vanaf '26 wordt rekening gehouden met een lager structureel voordeel (€ 236.000). |
Tabel Specificatie nieuw beleid per (deel)programma
|
Progr. |
Volgnr |
Omschrijving |
I/S |
L/B |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
0 |
N1 |
Duin- en Bollenstreek - Gebiedsprogramma groen |
I |
L |
|
PM |
|
|
|
|
|
N2 |
Duin- en Bollenstreek - kernteam 0,5fte Strategisch financieel adviseur m.i.v. 1 januari |
S |
L |
-55 |
-55 |
PM |
PM |
PM |
|
|
N3 |
Duin- en Bollenstreek - kernteam 0,5fte Communicatie adviseur m.i.v. 1 juli |
S |
L |
-28 |
-55 |
PM |
PM |
PM |
|
|
|
Totaal programma 0 |
|
|
-83 |
-110 |
- |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
N3 |
Onderzoeksbudget BFL - mobiliteit Eiland |
I |
L |
|
-60 |
|
|
|
|
|
N3 |
Onttrekking bestemmingsreserve aanpak evenwichtige groei |
I |
B |
|
60 |
|
|
|
|
|
N5 |
Bijdrage regionale investeringsagenda (RIA) |
I |
L |
|
-266 |
-266 |
-266 |
|
|
|
N5 |
Onttrekking bestemmingsreserve RIF |
I |
B |
|
266 |
266 |
266 |
|
|
|
|
Totaal programma 2 |
|
|
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
N1 |
Bijdrage Katwijks Museum en Visserijdriehoek inzake Visserij Ontwikkelplan |
I |
L |
|
-100 |
-50 |
-50 |
|
|
|
N1 |
Beschikking over reserve BSI of Algemene reserve |
I |
B |
|
100 |
50 |
50 |
|
|
|
N2 |
Subsidiebudget voor Toeristische evenementen |
S |
L |
PM |
PM |
PM |
PM |
PM |
|
|
N3 |
Herziening strandbeleid |
I |
L |
|
-75 |
|
|
|
|
|
|
Totaal programma 3 |
|
|
- |
-75 |
- |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4c |
N5 |
Onderhoud en vervanging AED's |
I |
L |
-12 |
|
|
|
|
|
|
|
Totaal deelprogramma 4c |
|
|
-12 |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6b |
N1 |
Bijdrage kostprijsdekkende huur Voorraadkast |
I |
L |
|
-40 |
-40 |
-40 |
|
|
|
|
Totaal deelprogramma 6b |
|
|
|
-40 |
-40 |
-40 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
N1 |
Groenbeheerplan 2024-2027: extra exploitatiebudget |
S |
L |
-202 |
-62 |
-140 |
-287 |
-287 |
|
|
N1 |
Groenbeheerplan 2024-2027: extra benodigde formatie 2 fte |
S |
L |
-45 |
-183 |
-183 |
-183 |
-183 |
|
|
N2 |
Uitbreiding taakvelden energietransitie |
S |
L |
PM |
PM |
PM |
PM |
PM |
|
|
N2 |
Vernieuwde regeling CDOKE |
S |
B |
PM |
PM |
PM |
PM |
PM |
|
|
N3 |
Opstellen Soorten Management Plan (SMP) |
I |
L |
-100 |
-250 |
-290 |
|
|
|
|
N3 |
Inzet budget wijkaanpak t.b.v. SMP |
I |
L |
200 |
100 |
-17 |
|
|
|
|
N3 |
Subsidie PZ|H t.b.v. SMP |
I |
B |
|
100 |
137 |
|
|
|
|
N3 |
Bijdragen derden t.b.v. SMP |
I |
B |
|
|
120 |
|
|
|
|
|
Totaal programma 7 |
|
|
-147 |
-295 |
-373 |
-470 |
-470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
N1 |
Opstellen volkshuisvestingsprogramma |
I |
L |
|
-30 |
|
|
|
|
|
N2 |
Opstellen gebiedsvisies |
S |
L |
-50 |
-50 |
-50 |
-50 |
-50 |
|
|
|
Totaal programma 8 |
|
|
-50 |
-80 |
-50 |
-50 |
-50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal nieuw beleid |
|
|
-292 |
-600 |
-463 |
-560 |
-520 |