0C Overhead en overig

06

Eigendommen niet voor publieke diensten - opbrengst verkopen onroerende zaken
Geen verkopen meer verwacht dit boekjaar.

07

Eigendommen niet voor publieke diensten - snippergrond
Extra verkoopopbrengsten als gevolg van het gewijzigde beleid van het project ‘uitgifte snippergrond’.

08

Eigendommen niet voor publieke diensten - Noordeinde 7 te Rijnsburg
De verkoop van het perceel grond is gebaseerd op de koopovereenkomst uit 2022. De levering heeft vertraging opgelopen, omdat de daarin opgenomen voorwaarde gold dat de omgevingsvergunning eerst onherroepelijk moest zijn. Inmiddels is die vergunning onherroepelijk, waardoor de levering dit jaar alsnog kan plaatsvinden.

09

Kapitaallasten
Aanpassing van de afschrijvingstermijnen en het doorschuiven van investeringen zorgt bij dit deelprogramma voor hogere afschrijvings- en rentelasten.

10

Verlaging stelpost prijsstijgingen
Deze stelpost wordt jaarlijks bij de Voorjaarsnota gevormd met als doel prijsstijgingen op te vangen. Het niet benutte deel van de stelpost valt vrij in het begrotingsresultaat.

14

Eigendommen niet voor publieke diensten - Valkenburgerweg t.o. 76 te Rijnsburg
De verkoop van het perceel grond aan woningbouwvereniging Dunavie (zaaknr. 3689745). Ten laste van de verkoopopbrengst moeten, conform de gemeentelijke nota kostenverhaal, afdrachten plaatsvinden aan de reserve aanpak evenwichtige groei en de reserve culturele en maatschappelijke voorzieningen. Het resterende bedrag wordt ten gunste van de post ruimtelijke initiatieven gebracht.

15

Nieuw HRM systeem
De Europese aanbesteding voor het personeelsinformatiesysteem is vervroegd van 2027 naar 2026. Vanaf 1 januari 2026 kan alleen met het huidige systeem worden gewerkt na uitvoering van een migratie. Ervaringen van andere gemeenten wijzen op aanzienlijke risico’s en inefficiënties bij deze migratie. Door de vervroeging van de Europese aanbesteding kan een nieuw, meer geavanceerd systeem per 2026 in gebruik worden genomen. Hierdoor vervallen de inspanningen en risico’s ten aanzien van de migratie en wordt een kwaliteitsstap voorwaarts gezet. Bovendien is de verwachting dat de structurele licentiekosten voor een nieuw pakket lager zullen zijn. De huidige leverancier brengt incidentele kosten in rekening voor het exitplan en een afkoopbedrag van totaal € 75.000. De dubbele licentiekosten gedurende drie maanden brengen de totale extra lasten op € 102.000.

11

Bijstelling rente inkomsten in verband met de dalende renteopbrengst bij de Schatkistbank (SKB)

12

Verlaging van de rentelasten als gevolg van lagere financiering door vertraging investeringen en het aantrekken van een kasgeldlening

13

Afboeking stelpost vertragingseffect investeringen
Het doorschuiven van investeringen van 2024 naar 2025 heeft een bijstelling van de afschrijvingslasten opgeleverd, dit is verwerkt en toegelicht in de diverse programma's in deze najaarsbestuursrapportage. Met deze mutatie wordt de stelpost verlaagd. Een uitgebreide toelichting is opgenomen in de kredietrapportage.

16

Stelpost Valkenhorst
Deze stelpost is in de begroting 2023 gevormd en is bedoeld voor het GOV deel van de areaal gevoelige budgetten. De stelpost wordt ingezet ten behoeve van de voorbereiding en uitvoering van GOV.

17

Stelpost 'Niet invullen vacatures'
Alle vacatures uit de uitbreiding coalitieakkoord zijn ingevuld en deze stelpost wordt hierbij afgeraamd.

18

Vrijval restant stelpost prijsstijgingen subsidies
Jaarlijks wordt in de begrotingspunten van de komende begroting een stelpost opgenomen voor compensatie van loon- en prijsstijgingen van subsidiepartners, deze stelpost wordt ingezet als dekking voor hogere subsidies. Het niet ingezette deel van deze subsidies voor het lopende jaar valt vrij in de algemene middelen.

19

Instellen voorziening Fiscale risico’s
De gemeente loopt het risico geconfronteerd te worden met eventuele nadelige fiscale gevolgen. Onzekerheden ten aanzien van fiscaal nadelige consequenties van openstaande zaken zijn op dit moment niet uit te sluiten.

20

Eigendommen niet voor publieke diensten - vm. Hotel Riche
De notariële overdracht van vm. Hotel Riche is vertraagd naar 2026 in verband met een lopende bezwaarprocedure bij de Raad van State.

Zelforganisatie
Zowel intern door eigen medewerkers als door een aantal externe partijen is begeleiding geboden bij teamontwikkeling in de vorm van sessies, bijeenkomsten en trainingen. Deze lopen in elk geval door tot 2027.

Bedrijfsvoering op orde
Het traject Nieuwe werkwijze investeringsagenda (onderdeel bedrijfsvoering op orde). Voor het opzetten en implementeren van deze nieuwe werkwijze wordt een externe ingehuurd en dit traject loopt door in 2026. Zie ook het onderdeel Kredietrapportage.

Vitaliteitsbudget
Het bedrag is ter beschikking gesteld om de vitaliteit en inzetbaarheid van medewerkers te vergroten. Op diverse thema`s zijn activiteiten aangeboden. Denk hierbij aan het stimuleren van bewegen en het vergroten van de mentale weerbaarheid. Ook in 2027 zullen deze activiteiten nodig zijn om de vitaliteit van medewerkers te ondersteunen. Er is reeds restantbudget van 2024 overgeheveld naar 2026