Aan te passen kredieten met een verhoging in de uitgaven en bijdragen derden.
|
Aan te passen kredieten |
Krediet Status |
Totaal Krediet |
Geactualiseerd Krediet |
Aanpassing |
Toelichting en Actie |
|
1530112 Jeu de boulesbanen - 6 banen |
B |
55.000 |
80.000 |
25.000 |
In het krediet is geen rekening gehouden met de advies- en bijkomende kosten (o.a. aanvraag omgevingsvergunning, technisch management). Deze kosten worden ingeschat op € 25.000. Het gehele bedrag € 80K doorschuiven naar 2026. |
|
1550001 Limes Erfgoedcentrum (voorbereiding) |
A |
515.000 |
617.500 |
102.500
|
Op 10 juli 2025 heeft de gemeenteraad niet ingestemd met het verder uitwerken van de plusvariant voor het Limes Erfgoedcentrum. Hierdoor is het project tussentijds beëindigd. Op grond van het BBV (Besluit Begroting Verantwoording) dienen de gemaakte voorbereidingskosten direct in één keer te worden afgeschreven. Verhogen en afboeken. |
|
1210661 Verkeersmaatregelen Exportstraat |
A |
200.000 |
300.000 |
100.000 |
Lopende het project is gebleken dat de bestaande Exportstraat niet voldeed aan de gestelde eisen. Dit is in overleg met de bewoners in 2025 hersteld en betaald (extra kosten € 100K). Dit was niet in scope van de Raad Bouw. Verhogen en doorschuiven naar 2026. |
|
1730024 Weegbrug milieustraat |
B |
36.400 |
60.900 |
24.50 |
De kosten worden hoger door een digitaal weegsysteem in gebruik te nemen dat breder ingezet gaat worden, o.a. met onze partner Renewi/VAB. De verwachting ingebruikname is vanaf oktober. Verhogen en afsluiten. |
|
1520032 Persleiding Valkenhorst (AWTL)(K) |
B |
1.800.000 |
4.800.000 |
3.000.000 -3.000.000 |
Dit krediet bestaat uit de bijdrage gemeente Katwijk van € 1,8 miljoen én bijdragen derden van € 3,0 miljoen. Het totaal krediet wordt hierdoor € 4,8 miljoen. Totaal krediet aanpassen en bijdragen derden verwerken. |
|
*1561000 Huisvesting Cultuurbedrijf Katwijk(K) |
A |
14.492.033 |
14.987.033 |
495.000 -530.000 |
De totale kosten zijn geraamd op € 16,2 miljoen, waarvan € 1,2 miljoen aan BTW compensatie. De totale overschrijding van de kosten is € 495K met daartegenover een subsidie van € 530K. Het totaal krediet incl. BTW compensatie wordt € 15,0 miljoen. Hogere uitgaven en subsidie verwerken. |
|
Totaal aan te passen
|
|
17.098.433
|
20.845.433
|
3.747.000 -3.530.000 |
Kosten Bijdragen derden |
* Voor het project Cultuurbedrijf wordt een aanpassing van het bestaande krediet voorgesteld. Zowel de uitgaven als de inkomsten worden bijgesteld op basis van de meest recente inzichten. Het krediet is in 2024 beschikbaar gesteld en is in 2025 niet geïndexeerd, terwijl de bouwkosten sterker zijn gestegen dan eerder geraamd. Hierdoor nemen de uitgaven toe met € 495.000, terwijl de inkomsten als gevolg van de toekenning van twee DuMaVa-subsidies toenemen met € 530.000. Tevens zal er een hogere teruggave van de BTW zijn dan waar bij de kredietaanvraag mee is gerekend. Per saldo betekent dit dat het project € 35.000 voordeliger uitvalt. Dit heeft dan ook slechts een beperkt (positief) effect op de jaarlijkse begroting, aangezien de afschrijvingslasten worden berekend op basis van de netto uitgaven. Hoewel het netto-effect beperkt is, is een raadsbesluit noodzakelijk, omdat de gemeenteraad afzonderlijk besluit over het benodigde krediet en de daar tegenover staande bijdragen van derden. Ter verdere toelichting wordt de raad via een separate raadsinformatiebrief geïnformeerd over de stand van zaken van het project Cultuurbedrijf.
Onderstaande kredieten worden bij de jaarrekening 2025 verwerkt:
- Naar verwachting worden 73 kredieten volledig uitgenut, afgerond en afgesloten.
- Tevens worden ook nog 11 kredieten dit jaar afgerond en lager afgesloten.
- In de investeringsagenda komen 4 kredieten te vervallen.
- Van ca 80 kredieten wordt het restant doorgeschoven naar 2026.
Vervolgtraject nieuwe werkwijze investeringsagenda
Bij de voorjaarsnota is een eerste stap gezet om het investeringsvolume van de jaarschijven meer realistisch te krijgen. De ontwikkeling laat zien dat zonder aanvullende maatregelen het investeringsvolume hoog blijft. Het achterblijven van de realisatie in 2025 (ca € 20 miljoen) wordt voor 95% (ca € 19 miljoen) doorgeschoven naar 2026. Dit houdt in dat het investeringsvolume in 2026 richting de € 87 miljoen zal ontwikkelen. We zijn daarom een project gestart om een nieuwe werkwijze rondom de investeringsagenda te ontwikkelen en in het nieuwe jaar te implementeren. Het doel is een werkwijze te ontwikkelen met eenduidige kaders en spelregels zodat we met elkaar een realistische investeringsagenda per jaarschijf gaan bepalen en vaststellen, waarbij ruimte is voor actualisatie en bijsturing op basis van een monitoringssysteem.
Vrijvallende kapitaallasten als gevolg van doorgeschoven investeringen
Het doorschuiven van investeringen van 2024 naar 2025 én de aanpassing van de afschrijvingstermijnen zoals gemeld bij de Jaarstukken 2024 heeft geleid tot een bijstelling van de afschrijvingslasten van € 1,58 miljoen (voordeel), deze is verwerkt in de verschillende programma’s binnen deze Najaarsbestuursrapportage 2025. Hier tegenover staat de geraamde stelpost voor het vertragingseffect van de investeringen van € 800.000 (nadeel) welke nu vrij valt, zie ook programma 0C.