Om de leesbaarheid en vergelijkbaarheid van programma’s zo groot mogelijk te maken, hebben de programmateksten allemaal dezelfde structuur. Deze structuur is als volgt:
Programmadoelstelling
Hier wordt vermeld welk effect met het programma wordt nagestreefd. Dit zal hoofdzakelijk een maatschappelijk doel zijn maar kan in sommige gevallen ook zijdelings de bedrijfsvoering betreffen.
Ontwikkelingen (voorheen context en achtergronden)
Onder dit kopje staat beschreven welke recente en toekomstige ontwikkelingen binnen dit (deel)programma aan de orde zijn en tegen welke achtergrond deze te plaatsen zijn.
Wat willen we bereiken?
Deze vraag wordt beantwoord door aan te geven wat de gemeente binnen een beleidsveld uiteindelijk binnen de periode 2024-2027 wil bereiken (doelen). Deze doelen sluiten aan bij de kadernota 2024.
Wat gaan we ervoor doen in 2024?
Hier wordt concreet aangegeven wat de gemeente in 2024 gaat doen (prestaties) om het doel te bereiken. Dat kunnen zaken zijn die de gemeente zelf doet of die andere organisaties doen (in opdracht van de gemeente).
Wat mag het kosten?
Om de derde W-vraag (Wat mag het kosten?) te beantwoorden wordt elk (deel)programma afgesloten met de volgende informatie:
Lasten, baten en saldo per programma
Per (deel)programma en beleidsveld staan de baten, lasten en het saldo van de onderliggende beleidsvelden vermeld. Een saldo dat begint zonder een ‘minteken’ betekent dat per saldo sprake is van een bate (inkomst of v voordeel), een saldo dat begint met een ‘min-teken’ betekent dat per saldo sprake is van een last (uitgave of n nadeel) voor de begroting.
In de begrotingscijfers 2024 zijn de begrotingswijzigingen verwerkt die de raad tot en met 6 juli 2023 heeft vastgesteld. Onder de tabel wordt een analyse gegeven van afwijkingen groter dan € 50.000 en / of politiek relevante afwijkingen. Afwijkingen in kapitaallasten en doorbelastingen als salarissen en directe overhead worden toegelicht in de betreffende paragrafen en/of taakvelden.
Herindeling programma's
Deze begroting kent een nieuwe programmaindeling waardoor de vergelijkbaarheid met oude jaren verloren had kunnen gaan. Door uit te blijven gaan van de onderliggende taakvelden zijn de in deze begroting voor de jaarschijven ‘rekening 2022’ en ‘begroting 2023 na wijziging’ opgenomen cijfers volledig vergelijkbaar met die voor 2024 en verder.
Kaderstellende beleidsnota’s
Het overzicht van de kaderstellende beleidsnota’s per programma bevat geen collegebesluiten en stukken van gemeenschappelijke regelingen, vanuit het standpunt dat voornamelijk het door de raad vastgestelde beleid, in nota’s en soms in verordeningen, relevant is voor het begrip van de begroting. Een totaalbeeld van het beleid van de gemeente staat op de website:
https://extra.katwijk.nl/gemeente-en-burgerzaken/bestuur-en-beleid/beleid/. Verordeningen en regelingen staan op de website
overheid.nl.
Verbonden partijen
Per programma wordt aangegeven welke verbonden partijen bijdragen aan het programma. De informatie over de verbonden partijen staat opgenomen in de paragraaf verbonden partijen.
Indicatoren
Vanuit het BBV zijn gemeenten verplicht om in de programma’s een basisset van beleidsindicatoren op te nemen. De gegevens van deze wettelijke indicatoren zijn afkomstig van de website
https://www.waarstaatjegemeente.nl/. Daarnaast zijn er Katwijkse indicatoren. Die geven in meetbare termen aan welke beleidsdoelen we nastreven (effect-indicatoren) en welke prestaties daarvoor zullen worden verricht (prestatie-indicatoren). Alle indicatoren zijn opgenomen in de programma's en in de paragraaf bedrijfsvoering.