Algemeen
De rapportage over de beleidsverantwoording sluit aan bij de programmabegroting 2024-2027 en de daarin vastgestelde doelen (Wat willen we bereiken?) en prestaties (Wat gaan we daarvoor in 2024 doen?). Per doel worden van de doelen/prestaties aangegeven of deze naar onze inschatting wel of niet worden gerealiseerd door middel van onderstaande kleuren.
Op koers / behaald - groen Naar verwachting wordt het doel/ de prestatie behaald. Er wordt geen afwijking verwacht. Omdat het doel/prestatie op koers ligt,
wordt hier een beknopte toelichting gegeven.
Onzeker - oranje Het is nog onzeker of het doel/ de prestatie (dit jaar) zal worden behaald.
De toelichting geeft weer waarom het onzeker is en wat
welke acties worden ondernomen om dit te herstellen.
Niet behaald - rood Naar verwachting wordt het doel/ de prestatie niet behaald. In de toelichting staat een verklaring van de oorzaak en waarom het niet
te realiseren is.
Financiële afwijkingen per programma
Per (deel)programma zijn de afwijkingen vermeld. Wanneer de afwijking van baten en lasten bij (deel)programma in totaal groter is dan € 75.000 dan zijn de utaties binnen dit (deel)programma weergegeven. Wanneer de in totaal kleiner is dan € 75.000 dan zijn de mutaties opgenomen in bijlage 1 afwijkingen > € 10.000 en < € 75.000. Daarnaast zijn de budgettair neutrale mutaties in een programma opgenomen in bijlage 2. Budgettair neutrale afwijkingen zijn afwijkingen binnen een (deel)programma waarvan de dekking of uitgave in een ander (deel)programma is opgenomen.
Een bedrag dat begint met een ‘minteken’ betekent dat er sprake is van een budgettair nadeel (hogere last of lagere bate), een bedrag dat begint zonder een ‘minteken’ betekent dat er sprake is van een budgettair voordeel (hogere bate of lagere last) voor de begroting.
Daarnaast is bij elke mutatie aangegeven of deze structureel of incidenteel is (kolom S/I) en of dat het hier gaat om een last of een baat (kolom L/B)