Garanties
De gemeente Katwijk heeft vanuit haar publieke taak garanties op geldleningen verstrekt. Op 2 december 2021 heeft de gemeenteraad de regeling garantievoorwaarden 2021 vastgesteld, waardoor -onder voorwaarden- garanties worden verstrekt aan maatschappelijke organisaties naar burgerlijk recht.
Het totaal van de lopende garantieverplichtingen bedraagt € 171,2 miljoen per 1 januari 2024. In dit bedrag is opgenomen de borgstelling voor de woonstichting Dunavie voor € 129,9 miljoen en € 32,09 miljoen voor woonzorgcentrum DSV.
Kasgeldlimiet en renterisiconorm
De kasgeldlimiet geeft de grens aan voor de korte financiering. Hierdoor wordt het renterisico op de korte financiering beperkt. Op basis van de gewijzigde Wet Fido moet de gemeente éénmaal per jaar een overzicht verstrekken aan de provincie. De kasgeldlimiet wordt berekend in een bedrag ter grootte van een percentage (8,5 %) van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Voor Katwijk is de kasgeldlimiet in 2024 € 20 miljoen. De gemeente Katwijk blijft in deze begrotingsperiode binnen de kasgeldlimiet.
Bedragen x €1.000
|
|
Kasgeldlimiet |
1e kwartaal |
2e kwartaal |
3e kwartaal |
4e kwartaal |
|
|
Omvang begroting per 1 januari (grondslag) |
236.146 |
236.146 |
236.146 |
236.146 |
|
1) |
Toegestane kasgeldlimiet |
|
|
|
|
|
|
Percentage |
8,50% |
8,50% |
8,50% |
8,50% |
|
|
Bedrag |
20.072 |
20.072 |
20.072 |
20.072 |
|
2) |
Omvang vlottende korte schuld |
|
|
|
|
|
|
Opgenomen gelden < 1 jaar |
10.000 |
10.000 |
10.000 |
10.000 |
|
3) |
Vlottende middelen |
|
|
|
|
|
|
Rekening courant |
1.200 |
2.500 |
2.000 |
2.000 |
|
|
Deposito's < 1 jaar |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Toets kasgeldlimiet |
|
|
|
|
|
4) |
Totaal netto vlottende schuld (2) - (3) |
8.800 |
7.500 |
8.000 |
8.000 |
|
|
Toegestane kasgeldlimiet (1) |
20.072 |
20.072 |
20.072 |
20.072 |
|
|
Ruimte (1) - (4) |
11.272 |
12.572 |
12.072 |
12.072 |
Schatkistbankieren
Op 10 december 2013 heeft de Eerste Kamer de wet aangenomen tot “Wijziging van de Wet financiering decentrale overheden (Fido) in verband met het rentedragend aanhouden van liquide middelen in ’s Rijks schatkist”. De wet verplicht alle decentrale overheden om hun overtollige (liquide) middelen aan te houden in de schatkist. Het woord overtollig verwijst naar alle middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk nodig hebben voor de publieke taak.
Deelname van de overheden aan schatkistbankieren draagt bij aan een lagere EMU-schuld van de collectieve sector. Iedere euro die decentrale overheden aanhouden in de schatkist, vertaalt zich direct in een lagere staatsschuld. Met ingang van 1 juli 2021 is het percentage veranderd van 0,75% naar 2,00%. Het drempelbedrag wordt berekend in een bedrag ter grootte van een percentage ( 2,00%) van het totaalvan de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. De gemeente Katwijk heeft dan een drempelbedrag van € 4,034 miljoen.
De renterisiconorm op de vaste schuld stelt het kader om de leningenportefeuille zo op te bouwen, dat het renterisico bij renteaanpassing en herfinanciering van leningen wordt beperkt.
De renterisiconorm wordt berekend in een bedrag ter grootte van een percentage (20%) van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. De gemeente Katwijk blijft in deze begrotingsperiode binnen de renterisiconorm.
Bedragen x €1.000
|
|
Renterisiconorm |
2023 |
2025 |
2026 |
2027 |
|
1. |
Renteherzieningen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
2. |
Aflossingen |
12.991 |
13.811 |
14.571 |
16.422 |
|
3. |
Renterisico |
12.991 |
13.811 |
14.571 |
16.422 |
|
4. |
Renterisiconorm |
47.229 |
43.744 |
41.945 |
40.455 |
|
5a. |
Ruimte onder risiconorm |
34.238 |
29.933 |
27.374 |
24.033 |
|
5b. |
Overschrijding risiconorm |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Berekening renterisiconorm |
|
|
|
|
|
4a. |
Omvang van de begroting per 1-1 |
236.146 |
218.718 |
209.727 |
202.275 |
|
4b. |
Vastgesteld percentage |
20% |
20% |
20% |
20% |
|
4. |
Renterisiconorm |
47.229 |
43.744 |
41.945 |
40.455 |