Wat mag het kosten?

In de tabel hieronder ziet u wat er aan inkomsten en uitgaven begroot zijn voor programma Bestuur en ondersteuning (bedrag x € 1.000).

Het betreft afwijkingen groter dan € 50.000 op taakveldniveau en politiek, relevante mutaties. De cijfers 2024 worden vergeleken met 2023 en 2024 wordt vergeleken met de meerjarenraming.

Taakveld 0.1 Bestuur

Lasten
Bestuurlijke samenwerking: In de Duin- en Bollenstreek zijn afspraken gemaakt over de gezamenlijke prioriteiten. Voor de gezamenlijke organisatie zal voor 2024 en 2025 € 25.000 benodigd zijn. Daarnaast vraagt de verdere uitwerking van de topprioriteiten in deze tijdsperiode om aanvullende gezamenlijke inhuur van onderzoek en advies. Deze kosten worden op maximaal € 30.000 per jaar geraamd (€ 55.000 n).
Holland Rijnland: de bijdrage wordt verhoogd met een toegestane indexering zoals in de Kadernota 2024 is aangegeven (€ 63.000 n).
Participatie: Onder het nieuw beleid wordt voorgesteld met ingang van 2024 € 140.000 beschikbaar te stellen om het herziene participatiebeleid te borgen in de organisatie en om ervaring op doen met verschillende participatie-instrumenten (€ 160.000 n).
Strategische mobiliteitsdoelen: Incidenteel wordt € 175.000 geraamd in 2024 voor vervolgstappen te zetten en de lobby / coördinatie op de strategische beleidsdoelen planmatig vorm te geven. Voor de jaren 2025 en verder wordt uitgegaan van dekking uit de Regionale investeringsagenda (RIA). Dit bedrag wordt onttrokken aan de reserve strategische investeringen. Zie ook Nieuw beleid / nieuwe budgetaanvragen.

Taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Lasten
Eigendommen niet voor publieke diensten: In 2023 afboeking van de boekwaarde van het pand van voormalig hotel Riche in verband met verkoop (€ 1.125.000 v). Daarnaast in datzelfde jaar het afronden van de laatste dossiers inzake het project snippergrond (€ 138.663 v).
Gemeenschapshuis Rijnsburg: In de Voorjaarsbestuursrapportage 2023 zijn de kosten van de totale gemeentelijke energieportefeuille incidenteel met € 1 miljoen centraal bijgeraamd, welke bij de Najaarsbestuursrapportage worden verdeeld op basis van een afwijkingenanalyse per item naar de betreffende taakvelden. Op basis van het verwachte volume en de reeds vaststaande tarieven is structureel bijramen niet noodzakelijk (€ 1.134.000 v). Daarnaast heeft er medio 2022 een beheerderswisseling plaatsgevonden. Het niet langer combineren van horeca- en beheertaken resulteert in hogere kosten voor 2023, welke incidenteel zijn verwerkt in verband met huisvesting Cultuurbedrijf (€ 90.000 v).

Baten
Eigendommen niet voor publieke diensten: In 2023 is er de incidentele verkoopopbrengst van het pand van voormalig hotel Riche (€ 3.957.000 n). Daarnaast bedraagt de totaalpost indexatie huren en pachten 2024 6,06% ten opzichte van 4,77% in 2023 (€ 89.000 v).

Taakveld 0.4 Overhead

Lasten
Informatiebeveiliging: Om aantoonbaar te kunnen blijven voldoen aan de wet- en regelgeving is er extra capaciteit noodzakelijk voor de uitvoering, ondersteuning en control van de informatiebeveiliging van Katwijk. De benodigde extra capaciteit van 2,5 fte wordt met 0,57 fte rest vacatureruimte ingevuld, waardoor er netto 1,93 fte extra formatie wordt aangevraagd.
Huisvesting gemeentehuis: In 2023 extra kosten huisvestinganalyse in verband met mogelijke verhuur (€ 44.000 v).
Inhuur ten behoeve van opvang vluchtelingen Oekraïne: In 2023 is eenmalig een bedrag beschikbaar gesteld. Dit geeft voor de betrokken clusters ten opzichte van de begroting 2023 een gecombineerd voordeel van € 548.000 (v).
Ontwikkeling zelforganisatie: Voor de jaren 2021 tot en met 2023 waren incidentele bedragen beschikbaar voor organisatieontwikkeling. Dit geeft ten opzichte van de begroting 2024 een voordeel van € 95.000 (v). Voor de doorontwikkeling is voor de jaren 2024 en 2025 € 200.000 geraamd, zie ook de toelichting opgenomen bij organisatorische maatregelen.
Vitaliteitspact: Met ingang van 2024 treedt de regeling Vitaliteitspact in werking, hiervoor is voor de jaren 2024 en 2025 € 200.000 geraamd, zie ook de toelichting opgenomen bij organisatorische maatregelen.
Overhead Unit HRM: In 2023 is het Budget voor strategisch beleid van HRM overgeheveld naar andere units voor de dakpanconstructie voor personeel (overlap in de bezetting teneinde de overdracht van werkzaamheden te bevorderen). Daarnaast is voor 2024 dit budget verhoogd naar € 300.000. Totaal geeft dit een nadeel in de begroting 2024 ten bedrage van € 300.000 (n).

Taakveld 0.5 Treasury

Lasten
De rentekosten op de aangetrokken financiering nemen toe ten gevolge van de gestegen rentetarieven en een grotere financieringsbehoefte (€ 912.000 n).

Baten
De rentevergoeding op de bij de schatkist (de generale thesaurie) aangehouden overtollige kasmiddelen is gebaseerd op het tarief voor maanddeposito’s die aanzienlijk hoger wordt geraamd (€ 700.000 v).

Taakveld 0.61, 0.62, 0.63, 0.64 Belastingen

Lasten
Ondernemersfonds: 10% van de opbrengsten van de OZB heffing inzake niet-woningen wordt afgedragen aan het ondernemersfonds, berekend uit de opbrengsten T-2. In 2022 was er een hogere opbrengst van de betreffende OZB (€ 110.250 n).

Baten
OZB opbrengst woningen: De waardestijging van woningen, toename van de woningvoorraad, de in de coalitieakkoorden 2018 (4% tot en met 2025) en 2022 (5%) voorgestelde boventrendmatige tariefstijgingen en de in de Kadernota 2024 opgenomen tariefstijging (6,06%) resulteren in een hogere OZB opbrengst voor woningen ten opzichte van 2023 (€ 2.084.000 v).
OZB opbrengst niet woningen eigenaren en gebruikers: De in de coalitieakkoorden 2018 (4% tot en met 2025) en 2022 (5%) voorgestelde boventrendmatige tariefstijgingen en de in de Kadernota 2024 opgenomen tariefstijging (6,06%) resulteren in een hogere OZB opbrengst voor niet woningen ten opzichte van 2023 (€ 776.000 v).

Taakveld 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

Lasten
Gereserveerde algemene uitkering: De in de december- en meicirculaire opgenomen taakmutaties en hogere uitkeringen worden deels voor de daaraan verbonden doeleinden gereserveerd, in tegenstelling tot voorgaande jaren wordt ook de mutatie in de integratie-uitkering participatie hier gereserveerd. Ten opzichte van 2023 resulteert in een hogere reservering (€ 720.000 n).

Baten
Algemene uitkering: via de circulaires van het Gemeentefonds worden de te ontvangen rijksmiddelen bekendgemaakt. Ten opzichte van jaarschijf 2023 betekent dit een hogere algemene uitkering (€ 7.764.000 v).
Compensatiemiddelen jeugdhulp: via de meicirculaire ’23 is bekendgemaakt wat gemeenten aan compensatie voor de hogere jeugdhulplasten ontvangen. Ten opzichte van 2023 betekent dit een stijging van de compensatie (€ 474.000 v).

Taakveld 0.10 Reservemutaties

Lasten
Reserve strategische investeringen: In 2023 zijn de verkoopopbrengst hotel Riche (€ 1.951.000 v) en de verkoop van de locatie Ambachtsweg 2 (€ 304.400 v) gedoteerd aan de reserve BSI (totaal € 2.255.400 v).
Algemene reserve: Verkoopopbrengst en externe kosten voor de realisering van het snippergroenbeleid in 2023 (€ 163.620 v). Een lagere dotatie aan de algemene reserve, in 2023 is het positieve jaarrekeningresultaat over 2022 gedoteerd aan de algemene reserve (€ 4.132.300 v).
Reserve Nog uit te voeren activiteiten: Via de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2022 is voorgesteld om een deel van de decembercirculaire over te hevelen naar 2023 (€ 1.750.000 v).

Baten
Algemene reserve: lagere onttrekking, de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2022 leidt in 2023 tot een onttrekking aan deze reserve (€ 6.892.300 n). Een lagere onttrekking aan de algemene reserve voor dekking incidentele lasten in 2023 (€ 674.000 n).
Lagere onttrekking bestemmingsreserve nog uit te voeren activiteiten: Via de Najaarsbestuursrapportage 2022 en de Jaarrekening 2022 zijn een aantal incidentele budgetten via deze reserve overgeheveld naar 2023. In 2023 worden deze budgetten onttrokken aan deze reserve (€ 459.000 n).
Reserve strategische investeringen: een onttrekking in 2024 van € 175.000 voor de strategische mobiliteitsdoelen, zie ook de toelichting op taakveld 0.1.

Taakveld 0.1 Bestuur

Lasten
Raad en raadscommissie: Ter uitvoering van het raadsbesluit van 6 juli 2023 voor duurzame versterking van de rekenkamer(commissie) is het budget structureel verhoogd van € 50.000 in 2024 naar € 90.000 in 2027. Hiermee worden de ambtelijke ondersteuning uitgebreid en het onderzoeksbudget vergroot.

Taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Lasten
Eigendommen niet voor publieke diensten: Het afronden van de laatste dossiers inzake het project snippergrond staat gepland voor 2024 (€ 50.000 n).

Baten
Eigendommen niet voor publieke diensten: De opbrengsten van grondverkopen zijn incidenteel van aard, vanaf 2025 worden nog geen grondverkopen verwacht (€ 150.000 v).

Taakveld 0.5 Treasury

Lasten
Ten opzichte van 2024 stijgt het meerjarig gemiddelde van de financieringslasten als gevolg van bijstelling van de geraamde rentetarieven en de hogere financieringsbehoefte (€ 2.390.000 n).

Taakveld 0.61, 0.62, 0.63, 0.64 Belastingen

Baten
OZB opbrengst woningen: De toename van de woningvoorraad en de in de coalitieakkoorden 2018 (4% tot en met 2025) en 2022 (5%) voorgestelde boven-trendmatige tariefstijgingen resulteren in een oplopende hogere OZB opbrengst voor woningen In de meerjarenbegroting. Daardoor is jaarschijf 2024 in de vergelijking met de meerjarenbegroting nadeliger (€ 3.056.000 n).
OZB opbrengst niet woningen eigenaren en gebruikers: De in de coalitieakkoorden 2018 (4% tot en met 2025) en 2022 (5%) voorgestelde boven-trendmatige tariefstijgingen resulteren in een oplopende OZB opbrengst voor niet-woningen in de meerjarenbegroting. Daardoor is jaarschijf 2024 in de vergelijking met de meerjarenbegroting nadeliger (€ 420.000 n).
Opbrengst parkeervergunningen: Op 15 november 2022 heeft het college de aanbevelingen uit de 'Evaluatie parkeerbeleid & digitalisering parkeerketen' overgenomen. Met daarbij een aanvullend besluit van 13 april 2023 leidt dit voor de komende jaren tot hogere opbrengsten voortvloeiend uit de mogelijkheid voor aankoop extra bezoekersuren, het aanpassen van diverse tarieven en toepassing van inflatiecorrectie op parkeervergunningen (€ 58.333 n).
Opbrengst parkeerbelasting: De parkeeropbrengsten zijn incidenteel verlaagd voor 2023 en 2024, gezien de onzekerheid over aantal bezoekers, gevolgen van hoge inflatie et cetera. Op basis van een vervolg evaluatie wordt nader bekeken of dit structureel moet worden aangepast en welke maatregelen / dekkingsmogelijkheden er zijn om dit nadeel op te vangen (€ 504.000 n).

Taakveld 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

Lasten
Gereserveerde algemene uitkering: de in de circulaires opgenomen middelen zijn vaak incidenteel van aard waardoor de reservering in de meerjarenbegroting daalt. Jaarschijf ’24 is daardoor ten opzichte van de meerjarenbegroting nadeliger (€ 202.000 n).

Baten
Algemene uitkering: In de meerjarenbegroting wordt vanaf 2026 rekening gehouden met een fors dalende algemene uitkering als gevolg van maatregelen vanuit het Rijk. Jaarschijf 2024 is hierdoor ten opzichte van de meerjarenbegroting voordeliger (€ 1.705.000 v). In het coalitieakkoord 2022 wordt als gevolg van de woningbouw in de meerjarenbegroting rekening gehouden met een hogere algemene uitkering vanaf 2026. In de vergelijking van jaarschijf 2024 ten opzichte van de meerjarenbegroting resulteert dit in een nadeel (€ 200.000 n).
Compensatiemiddelen jeugd: Als gevolg van de plannen rond de hervormingsagenda jeugd houdt het Rijk rekening met een forse daling van de compensatiemiddelen in de meerjarenbegroting. Dit levert voor 2024 ten opzichte van de meerjarenbegroting een voordeel op (€ 3.217.000 v).

Taakveld 0.10 Reservemutaties

Lasten
Algemene reserve: Het afronden van de laatste dossiers inzake het project snippergrond staat gepland voor 2024 (€ 100.000 n).
Lagere dotatie aan de algemene reserve: In de meerjarenbegroting wordt het overschot op het begrotingssaldo (> € 1 miljoen gedoteerd aan de algemene reserve (€ 3.526.344 n).

Baten
Algemene reserve: hogere onttrekking, in de Najaarsbestuursrapportage 2022 is rekening gehouden met de doorrekening van de SC'22 met een negatief resultaat voor 2024 (€ 629.000 v) en 2025 (€ 1.420.000 v).