De Voorjaarsnota van de gemeente Katwijk geeft u de informatie waarmee de structurele doorwerking van ontwikkelingen in 2025 op het nieuwe begrotingsperspectief duidelijk wordt.
Onder de hoofdlijnen worden algemene maatschappelijke en financiële ontwikkelingen en risico’s genoemd waar we als gemeente rekening mee moeten houden en waar we op moeten anticiperen om onze maatschappelijke functie en dienstverlening op niveau te kunnen blijven garanderen. Daarnaast wordt de invloed van de in de Voorjaarsnota opgenomen zaken op de ontwikkeling van het financiële perspectief sinds het vaststellen van de begroting voor 2025 geschetst en toegelicht. De actualisering van de sinds 2021 opgenomen bezuinigingen en de toelichting op de voor de begroting 2026 voorgestelde begrotingsuitgangspunten zijn hier onderdeel van evenals het geven van inzicht hoe de bijdragen aan de begrotingen van gemeenschappelijke regelingen zich ontwikkelen.
In het daaropvolgende programmadeel worden voor elk (deel)programma de belangwekkende ontwikkelingen vermeld en worden de financiële mutaties geduid. Daarbij zijn deze ingedeeld in grote (dat wil zeggen groter dan € 75.000) en kleine autonome ontwikkelingen en nieuw beleid. Onder de financiële overzichten worden de mutaties kort toegelicht binnen de hiervoor in de nieuwe financiële verordening vastgestelde kaders. Dit betekent dat de informatievoorziening is ingedeeld naar deelprogramma’s en volgens de rapportagenorm van € 75.000. Indien er sprake is van neutrale mutaties binnen een (deel)programma maar waarbij een verschuiving van groter dan € 100.000 tussen taakvelden plaatsvindt, dan worden deze afzonderlijk toegelicht.
Het onderdeel
Investeringsagenda
geeft inzicht in de geactualiseerde Investeringsagenda.
De hierbij gehanteerde uitgangspunten worden verduidelijkt. De investeringsoverzichten zijn (in lijn met de in het kader van MFG gedeelde informatie) op (deel)programmaniveau gepresenteerd. De nieuwe investeringen, krediet verhogingen en -verlagingen en de af te sluiten kredieten worden afzonderlijk toegelicht.
De bijlagen geven het overzicht van de budgettair neutrale mutaties, door de raad te autoriseren collegebesluiten, een specificatie van de reservemutaties en de Investeringsagenda.