Proces van Meerjarig Financieel Gezond (MFG) naar Voorjaarsnota
Zoals geconcludeerd in de richtingenbrief MFG van 14 maart jl. van het college zijn voor de investeringsagenda (IA) een aantal stappen te zetten. Er heeft een actualisatie plaatsgevonden ten behoeve van de voorjaarsnota. De volumes die daaruit volgden waren onrealistisch hoog. Voor 2026 was bijvoorbeeld sprake van een geraamd volume van € 97 miljoen. Dat is de basis geweest voor een eerste verfijningsslag. Een projectgroep is aan de slag gegaan om met focus op 2026 het volume te verlagen. Zo is de fasering per investering in beeld gebracht, waarbij vooralsnog geconcludeerd is dat de investeringen in de fasen initiatief en definitie “gestopt” kunnen worden. Omdat dit in een aantal gevallen financiële of juridische consequenties met zich meebrengt, is stoppen niet altijd mogelijk zonder gevolgen. Het toepassen van een combinatie van deze twee factoren is een volgende stap van de verfijningsslag geweest. Omdat het volume voor 2026 nog steeds onrealistisch hoog was is een opgave meegegeven en is er opnieuw naar de ramingen in de tijd gekeken en is er wederom geactualiseerd.
De uitkomst van deze slag heeft geleid tot investeringen die “gestopt” konden worden. Deze investeringen zijn van de investeringsagenda afgehaald en toegevoegd aan de (nog) Niet lijst. Het nieuwe investeringsvolume van 2026 is hierdoor uitgekomen op € 64 miljoen. Dit is nog steeds een hoog volume, maar biedt een mooi uitgangspunt voor de verdere vervolgstappen in het proces naar een nieuwe werkwijze (zie kopje Vervolgtraject nieuwe werkwijze).
Uitkomsten actualisatie
De geactualiseerde investeringsagenda voor het jaar 2025 is opgenomen in deze nota. De basis voor deze actualisatie bestaat uit:
- mutaties van de investeringsagenda die zijn vastgesteld bij de begroting 2025
- wijzigingen vanuit de najaarsbestuursrapportage 2024
- doorgeschoven kredieten vanuit de jaarrekening 2024
- overige tussentijdse wijzigingen als gevolg van raadsbesluiten
De volledige geactualiseerde investeringsagenda 2025-2030 is de basis voor de technische doorrekeningen die gemaakt worden voor de begroting 2026.
In lijn met het naslagwerk MFG is ervoor gekozen om de investeringen te presenteren op deelprogrammaniveau. Op deze manier kan het naslagwerk gemakkelijk geraadpleegd worden bij de behandeling van de voorjaarsnota. In onderstaande tabel is inzichtelijk gemaakt wat de totaal volumes per deelprogramma per jaarschijf zijn.
|
Programma's |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
0C Overhead en Overig |
1.280.796 |
562.001 |
1.687.208 |
1.943.440 |
830.000 |
0 |
|
1A Crisisbeheer en Veiligheid |
480.439 |
145.146 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
2A Parkeren |
1.382.884 |
266.400 |
0 |
524.000 |
204.000 |
0 |
|
2B Verkeer en Vervoer |
10.449.003 |
18.220.803 |
13.130.482 |
13.735.690 |
9.635.592 |
6.423.601 |
|
4A Onderwijs |
10.964.898 |
10.622.998 |
28.377.124 |
22.855.649 |
28.939.778 |
20.825.334 |
|
4B Cultuur en Sport |
10.696.979 |
15.052.834 |
6.947.149 |
3.117.993 |
2.980.417 |
2.999.243 |
|
4C Sociale Basis en Volksgezondheid |
2.138.038 |
682.740 |
50.000 |
1.000.000 |
512.349 |
0 |
|
7A Energie Groen Milieu |
4.401.998 |
6.920.126 |
5.009.899 |
3.162.782 |
1.558.348 |
103.401 |
|
7B Riool Afval en Begraven |
7.557.721 |
9.907.659 |
5.983.011 |
5.298.968 |
5.204.741 |
5.149.006 |
|
8B Grondexploitatie |
224.160 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Totaal |
49.576.915 |
62.380.708 |
61.184.873 |
51.638.552 |
49.865.225 |
35.500.587 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nog) Niet lijst |
3.647.628 |
12.184.739 |
36.653.972 |
34.178.524 |
29.596.466 |
23.910.585 |
Kredietaanpassingen voorjaarsnota 2025
Om verschillende redenen zijn kredieten aangepast bij de actualisatie in 2025. In onderstaande overzichten zijn per reden categorie (nieuw, verhoging, verlaging, afsluiting) de kredietaanpassingen opgenomen, welke vervolgens per investering nader worden toegelicht. Indien een beslissing van de raad benodigd is, staat er een beslispunt geformuleerd. De ramingen per jaarschijf van deze aangepaste investeringen staan opgenomen in de bijlage IV Investeringsagenda.