Wat heeft het gekost

Analyse verschillen ( bedragen * €1.000 - = nadeel / + = voordeel)

Lasten

bedrag

i/s

Valkenburgerweg t.o. 76 te Rijnsburg
Het betreffende perceel is per balansdatum nog niet juridisch overgedragen, zie ook de toelichting opgenomen bij de baten. Na afronding in 2026 zullen de stortingen in de reserves alsnog plaatsvinden, overeenkomstig de gemeentelijke nota kostenverhaal. Aangezien de plankosten reeds in het boekjaar 2025 zijn gemaakt, is de bijbehorende bijdrage hieraan als transitoria verwerkt in deelprogramma 8A.

113

i

Programma gebiedsgericht data-gedreven beheer
Voorbereidende werkzaamheden ten aanzien van data-gedreven werken, waarvoor in 2026 nog financiële middelen middels een voorstel worden aangevraagd.

-149

i

Onvoorzien, Stelposten en Begrotingssaldo
De in de begroting opgenomen stelposten voor prijsstijging, areaalgevoelige budgetten en onvoorzien zijn niet ingezet en vallen vrij in het jaarrekeningresultaat. Onderdeel hiervan is ook het in de Najaarsbestuursrapportage 2025 opgenomen begrotingssaldo.

735

i

Voorziening Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)
Deze nieuw ingestelde voorziening is bedoeld ter dekking van de kosten als gevolg van vervroegde uittreding. De regeling voor vervroegde uittreding (RVU) geeft een beperkt aantal medewerkers dat aan specifieke voorwaarden voldoet, de mogelijkheid vervroegd met pensioen te gaan. Indien gebruik gemaakt wordt van de RVU heeft de medewerker tijdens zijn deelname aan de RVU recht op een maandelijkse uitkering gelijk aan de fiscale drempelvrijstelling voor de RVU. Op basis van getekende overeenkomsten is de voorziening ingesteld om aan de toekomstige verplichtingen te voldoen.

-231

i

Voorziening spaarverlof
In 2025 is een extra toevoeging aan de voorziening Verlofsparen gedaan. De noodzaak hiervan komt door een sterke groei van het aantal deelnemers, dat inclusief uitstroom met 26% is toegenomen. Door de nieuwe cao steeg daarnaast de waarde van gespaarde uren. Ook zijn in 2025 meer uren gespaard; inclusief opnamen nam het totale volume met 50% toe. Door deze combinatie van meer deelnemers, hogere uurtarieven en meer gespaarde uren moest de voorziening worden aangevuld om de verplichtingen volledig te kunnen dekken.

-366

i

Voorziening Fiscale risico's
Om mogelijke toekomstige verplichtingen adequaat te kunnen opvangen is een aanvullende dotatie aan deze voorziening noodzakelijk.

-112

Totale afwijking personele inzet (eigen en inhuur personeel)
Toelichting op personeel alle programma's is opgenomen onder Toelichting overzicht baten en lasten.

-67

i

Overige verschillen kleiner dan € 75.000

11

Totaal afwijking lasten

-66

Baten

bedrag

i/s

Verkoop Schoolstraat 2B
In november 2022 is met de Oranjevereniging Katwijk aan Zee een koopovereenkomst gesloten voor het pand aan de Schoolstraat 2b. De akte van levering, die nodig is voor de eigendomsoverdracht, zal uiterlijk op 1 mei 2026 worden gepasseerd.

-137

i

Valkenburgerweg t.o. 76 te Rijnsburg
Het betreffende perceel is per balansdatum nog niet juridisch overgedragen. In het verslagjaar is de onderliggende grond reeds verkocht aan de koper, Dunavie. Ten aanzien van de verleende omgevingsvergunning is in een eerder stadium beroep ingesteld, wat heeft geleid tot enige vertraging in het proces van juridische levering. In 2026 is het ingestelde beroep ingetrokken en zal naar verwachting de juridische levering alsnog plaatsvinden.

-113

i

Treasury
In de Najaarsbestuursrapportage 2025 is de begrote opbrengst rente verlaagd met € 200.000. Doordat de uitgaven van de investeringen lager uitvielen dan verwacht bleef het saldo op de schatkist hoger en is de renteopbrengst ook hoger dan verwacht.

100

i

Baten voorgaande jaren
In de begroting is hier geen rekening mee gehouden.

125

i

Overige verschillen kleiner dan € 75.000

87

Totaal afwijking baten

                     62

Reserves

bedrag

Verkoop Schoolstraat 2B
Na afronding in 2026 zal alsnog een toevoeging aan de algemene reserve plaatsvinden.

137

i

Overige verschillen kleiner dan € 75.000

34

Totaal afwijking lasten

171

Reserves

bedrag

Algemene reserve Bij het vaststellen van het krediet voor de nieuwe huisvesting van Stichting Planck is besloten om het deel van de resterende boekwaarde van De Burgt dat samenhangt met de nieuwe investering versneld af te schrijven over twee jaar. Tijdens de verdere uitwerking is gebleken dat het betreffende deel van de resterende boekwaarde hoger is dan in het oorspronkelijke raadsvoorstel was opgenomen. Hierdoor vallen de afschrijvingslasten voor dit deel hoger uit dan eerder geraamd en wordt een hoger bedrag aan de algemene reserve onttrokken.

146

i

Overige verschillen kleiner dan € 75.000

-

Totaal afwijking baten

146