Wat heeft het gekost

Analyse verschillen ( bedragen * €1.000 - = nadeel / + = voordeel)

Lasten

bedrag

i/s

Beheer- en exploitatiekosten schoolgebouw Sandtlaan 98
De lasten zijn lager uitgevallen, doordat bij de aankoop van het schoolgebouw vooraf is uitgegaan van een hogere inschatting van de beheer- en exploitatiekosten. Voor deze geraamde lasten is incidenteel budget beschikbaar gesteld uit de bestemmingsreserve Strategische Investeringen (Z3111527D3111529).

88

i

Totale afwijking personele inzet (eigen en inhuur personeel)
In 2025 was niet de volledige formatie beschikbaar binnen dit programma. Door openstaande vacatures en tijdelijke uitval van medewerkers zijn minder formatieve uren gerealiseerd dan oorspronkelijk was begroot. Hierdoor zijn de personele lasten lager uitgevallen dan begroot.

112

i

SPUK onderwijsachterstandenbeleid (D8)
De geraamde lasten voor de specifieke uitkering D8 (OAB-regeling) zijn lager dan aan definitieve ontvangsten zijn ontvangen. Het hieruit voortvloeiende overschot op de geraamde lasten wordt conform de SPUK-regeling meegenomen naar 2026. Zie ook de afwijking op de baten.

590

i

Onderwijsagenda
In 2025 was voorzien dat het nieuwe uitvoeringsdocument van de Katwijkse Onderwijsagenda zou worden vastgesteld. Door onvoorziene omstandigheden, waaronder ziekte-uitval van beleidsmedewerkers, heeft deze vaststelling nog niet kunnen plaatsvinden. De besluitvorming is doorgeschoven naar Q1 2026. Als gevolg hiervan zijn meerdere geplande initiatieven in 2025 vertraagd of niet tot uitvoering gekomen, waardoor een deel van de beschikbare middelen niet is benut.

                  222

i

Onderwijshuisvesting - betaalde belastingen
Door de waardemutatie van het totale scholenbestand en tariefstijging stijgt de OZB, de bijbehorende baten worden verantwoord op Programma 0B.

                 -203

i

Integraal Huisvestings Plan scholen
Binnen het project IKC Christelijke Opleidingsschool is in 2025 een exploitatierestant ontstaan doordat de middelen onjuist over de jaarschijven waren verdeeld. Een deel van de geplande werkzaamheden aan de tijdelijke huisvesting is wel gestart, zoals de verhuizing, plaatsing van speeltoestellen en een eerste fase van onderhoud en verbouwing, maar nog niet afgerond. Het resterende exploitatiebudget wordt in 2026 ingezet voor de verdere uitvoering en voltooiing van het onderhoud en de verbouwing van de tijdelijke huisvesting.

                     97

i

Overige verschillen kleiner dan € 75.000.

                   -89

Totaal afwijking lasten

                  817

Baten

bedrag

i/s

Huuropbrengsten schoolgebouw Sandtlaan 98
De baten betreffen de huurinkomsten van het schoolgebouw Sandtlaan 98, huurinkomsten van SCOL en de Oranje Nassauschool. De positieve afwijking wordt mede veroorzaakt door de afrekening huisvestingskosten ISK 2020–2024, de huurinkomsten van de ISK en de afrekening met de Duin- en Bollenstreekgemeenten.

                     77

i

SPUK onderwijsachterstandenbeleid (D8)
Zie de toelichting bij de lasten.

                 -491

i

Overige verschillen kleiner dan € 75.000.

                       9

Totaal afwijking baten

                 -405

Reserves

bedrag

Overige verschillen kleiner dan € 75.000.

                   -26

Totaal afwijking baten

                   -26