Om de leesbaarheid en vergelijkbaarheid van programma’s te bevorderen, hebben we de programmateksten allemaal dezelfde structuur gegeven. Die structuur is als volgt:
Programmadoelstelling
In dit tekstonderdeel geven we aan welke doelstellingen (effect) we met het programma nastreven. Meestal gaat het om maatschappelijk doelen, maar in sommige gevallen benoemen we ook doelen voor de bedrijfsvoering.
Ontwikkelingen
Onder dit kopje beschrijven we recente en toekomstige ontwikkelingen binnen dit (deel)programma en tegen welke achtergrond die te plaatsen zijn.
Wat willen we bereiken?
In een tabel onder het kopje Doelstellingen beantwoorden we in elke programmatekst de vraag: wat willen we bereiken? We beschrijven welke doelen we nastreven binnen het beleidsveld/ deelprogramma in de periode 2026-2029. Deze doelen sluiten aan bij de Voorjaarsnota 2025.
Wat gaan we ervoor doen?
De tweede vraag die in de tabel onder Doelstellingen aan bod komt: wat gaan we daarvoor doen? We geven hier concreet aan wat wij – of andere organisaties in opdracht van de gemeente – in 2026 gaan doen (prestaties) om de doelen te bereiken.
Kaderstellende beleidsnota’s
Het overzicht van de kaderstellende beleidsnota’s per programma bevat geen collegebesluiten en stukken van gemeenschappelijke regelingen. Voor het begrip van de begroting is namelijk vooral het door de raad vastgestelde beleid – in nota’s en soms in verordeningen – relevant.
Een volledig beeld van het beleid van de gemeente staat op de website:
https://extra.katwijk.nl/gemeente-en-burgerzaken/bestuur-en-beleid/beleid/. Verordeningen en regelingen staan op de website
overheid.nl.
Verbonden partijen
Per (deel)programma geven we aan welke verbonden partijen bijdragen aan dat (deel)programma. De informatie over die partijen hebben we opgenomen in de paragraaf Verbonden partijen.
Wat mag het kosten?
Om de derde w-vraag – wat mag het kosten? – te beantwoorden, sluiten we elk (deel)programma af met de volgende informatie:
Lasten, baten en saldo per (deel)programma
Tenzij anders vermeld, geven we per (deel)programma de baten, lasten en het saldo van de onderliggende beleidsvelden (afgerond in duizenden euro’s).
De exploitatiebedragen voor 2026 zijn geanalyseerd. In de tabel Financiële analyse op afwijkingen lichten we de verschillen in de ramingen voor dit deelprogramma toe wanneer die groter zijn dan € 75.000, eventueel aangevuld met politiekrelevante mutaties. De tabel bij de analyse omvat dus
niet
de ramingen voor toekomstige baten en lasten.
We vergelijken de cijfers voor 2026 met actuele ramingen voor 2025 en met de meerjarenramingen. De afwijkingen op de lasten duiden we aan met een L, de afwijkingen op de baten met een B. In de kolom 2026 staan de afwijkingen ten opzichte van de begroting 2025. In de kolommen daarna geven we de afwijkingen voor de jaren 2027, 2028 en 2029 ten opzichte van de begroting van 2026.
Een negatief bedrag (een bedrag met een – ervoor) is een financiële tegenvaller/nadeel: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller/voordeel: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.
Onder de tabel Financieel verschil lichten we de begrote toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves toe (en dus niet de mutaties daarvan).
Indicatoren
Het besluit Begroting en verantwoording (BBV) verplicht gemeenten om in de programma’s een basisset van beleidsindicatoren op te nemen. De gegevens van deze wettelijke indicatoren zijn afkomstig van de website
https://www.waarstaatjegemeente.nl/. Daarnaast zijn er Katwijkse indicatoren. Die geven in meetbare termen aan welke beleidsdoelen we nastreven (effect-indicatoren) en welke prestaties daarvoor verricht moeten worden (prestatie-indicatoren). De indicatoren hebben we opgenomen in de (deel)programma’s en in de paragraaf Bedrijfsvoering.