Wat mag het kosten?

1

Cultuurhuis Planck: muziekschool en K&O gebouw

B

-78

2

Cultuurhuis Planck: subsidie Planck

L

-513

180

163

246

3

Cultuurhuis Planck: voorschot inrichtingskosten

L

547

4

Cultuurhuis Planck: terugbetaling inrichtingskosten

B

547

-547

-547

-547

5

Kapitaallasten

L

-145

-770

-1.770

-1.835

6

Aanschaf kunstpanelen en aanbrengen muurschilderingen

L

80

7

Viering van 80 jaar bevrijding

L

100

8

Terugvordering subsidie Muziekschool 2022 en 2023

B

-138

9

Onderhoud terreinen Nieuw-Zuid

L

127

10

Sportbeleid en activering

B

-352

-352

-352

1

Cultuurhuis Planck: muziekschool en K&O gebouw
De activiteiten van beide organisaties zijn opgegaan in cultuurhuis Planck en met ingang van 2026 gaan de huren op c.q. worden deze verwerkt in het budget van de nieuwe organisatie, welke wordt verantwoord onder taakveld 5.6 Media.

2

Cultuurhuis Planck: subsidie Planck
Conform het Raadsbesluit Voorlopig Ontwerp en financiering huisvesting Stichting Planck is de subsidie aan Stichting Planck structureel in de meerjarenbegroting verwerkt. In 2025 betrof de geraamde subsidie voor Planck € 2.389.202. Na realisatie van hun nieuwe huisvesting, per 1 januari 2026, zal sprake zijn van een subsidieverstrekking van € 2.902.000 in 2026. Dit betreft een negatieve afwijking t.o.v. het jaar 2025. Na afloop van het kalenderjaar zal verrekening plaatsvinden. In 2027 is geen sprake meer van een extra subsidie van € 198.000 voor de versterking van het bibliotheekwerk waardoor in de jaren erna sprake is van positieve afwijkingen. .

3

Cultuurhuis Planck: voorschot inrichtingskosten
Conform het Raadsbesluit Voorlopig Ontwerp en financiering huisvesting Stichting Planck is in de begroting 2025 een voorschot voor de inrichtingskosten van Planck opgenomen, zijnde de losse inventaris. Deze kosten kan Stichting Planck niet zelf financieren, mede omdat de opbrengst van De Schelpendam pas volgt na oplevering van de nieuwe huisvesting en de verhuizing daarnaartoe. In de intentieovereenkomst is opgenomen dat de gemeente deze inrichtingskosten voorfinanciert. Na de verkoop van de Schelpendam zal dit door Stichting Planck aan de gemeente worden terug betaald. Stichting Planck is verantwoordelijk voor het onderhoud en de vervanging van deze inrichting. De kosten zijn hiervoor opgenomen in de exploitatiebegroting van Stichting Planck. Omdat deze lasten niet meer geraamd staan voor 2026 betreft dit een voordelige afwijking in 2026. Overigens wordt deze mutatie in de najaarsbestuursrapportage gecorrigeerd naar 2026.

4

Cultuurhuis Planck: terugbetaling inrichtingskosten
Terugbetaling voorschot inrichtingskosten door Stichting Planck (zie punt 3) aan de gemeente. De opbrengst als gevolg van de terugbetaling van het voorschot voor inrichting staat vooralsnog geraamd voor het jaar 2026. Dit levert in de jaren erna daarom een negatieve afwijking op.

5

Kapitaallasten
Als gevolg van wijzigingen in de investeringen is sprake van een mutatie op de kapitaallasten op dit deelprogramma. De lopende en geplande investeringen ten behoeve van sport (o.m. vervangende en/of opgewaardeerde gymlocaties aan de Korte Vaart, Katwijkerweg en Parklaan en de opgewaardeerde locatie van Valken'68) zorgen voor een toename van kapitaallasten.

6

Aanschaf kunstpanelen en aanbrengen muurschilderingen
In de begroting 2025 is een bedrag van € 80.000 aan incidentele middelen beschikbaar gesteld voor de aanschaf van kunstpanelen (via de voorjaarsnota 2025) en het aanbrengen van muurschilderingen (via de najaarsnota 2024). Deze uitgaven zijn niet opgenomen in de begroting 2026, hetgeen resulteert in een financieel voordeel t.o.v. het begrotingsjaar 2025.

7

Viering van 80 jaar bevrijding
In de begroting 2025 is een bedrag van € 100.000 aan incidentele middelen beschikbaar gesteld voor de viering van 80 jaar bevrijding (zie reservemutaties). Deze uitgaven zijn niet opgenomen in de begroting 2026, hetgeen resulteert in een financieel voordeel t.o.v. het begrotingsjaar 2025.

8

Terugvordering subsidie Muziekschool 2022 en 2023
Zoals vermeld in de Voorjaarsnota 2025 vindt er een incidentele terugvordering plaats van de subsidie aan de Muziekschool over de jaren 2022 en 2023. Deze baten zijn niet opgenomen in de begroting 2026, wat resulteert in een financieel verschil van € 138.000 ten opzichte van het begrotingsjaar 2025.

9

Onderhoud terreinen Nieuw-Zuid
In 2025 zijn incidentele onderhoudskosten gemaakt ten behoeve van de sanering bermen rond de velden 4 en 5 en de aanleg van een aantal putten (incl. leidingwerk en herstraten) als gevolg van hoge grondwaterstanden. Doordat hier in 2026 geen sprake meer van is betreft dit een voordeel in 2026 t.o.v. 2025.

10

Sportbeleid en activering
Sportbeleid en activering: Vanuit het Rijk zijn SPUK Gala H30 middelen beschikbaar gesteld
voor 2023 t/m 2026. Vanaf 2027 en verder zijn hiervoor geen middelen beschikbaar. Dit levert vanaf 2027 daarom een nadelige afwijking op ten aanzien van de baten. De verwachting is dat eind 2025 er meer duidelijkheid gaat komen hoe deze SPUK gecontinueerd gaat worden of niet.

1

Algemene reserve

T

547

2

Afschrijvingen

O

85

85

85

85

3

Aquamar

O

396

396

396

396

1

De toevoeging aan de Algemene reserve betreft een terugbetaling van het voorschot inrichtingskosten, zie ook het raadsbesluit Voorlopig ontwerp en financiering huisvesting Stichting Planck - 3262168.

2

De jaarlijkse afschrijvingslast van aan deze reserve gekoppelde (delen van) investeringen.

3

Een structurele bijdrage aan de kapitaallasten zwembad Aquamar ten laste van deze reserve.