Wat mag het kosten?

1

Ruimtelijke plannen

L

90

2

Omgevingswet

L

145

3

Wonen (beleid)

L

195

4

Grond Mient Kooltuin

L

243

Grond Mient Kooltuin

B

-210

5

Trappenberg Kloosterschuur

L

754

Trappenberg Kloosterschuur

B

-754

6

Zelfrealisatie Hoornes centrum

L

250

Zelfrealisatie Hoornes centrum

B

-250

7

Programma Rijnsburg Noord

L

80

80

80

8

Gebiedsontwikkeling Valkenhorst

L

710

9

Plankostenscan

B

-156

-223

-220

10

Incidentele inhuur derden

L

200

200

11

Kapitaallasten

L

95

12

Personeelslasten

L

-900

13

Nieuw beleid: Gebiedsontwikkelprogramma's

L

-150

1

Ruimtelijke plannen: Het budget is in 2024 incidenteel hoger voor het actualiseren van de welstandsnota (€ 40.000) en hogere lasten voor het opstellen van het omgevingsplan Hoornes onder de Omgevingswet (€ 50.000). In 2025 is dit budget lager wat tot een positief verschil op de lasten leidt t.o.v. 2024.

2

Omgevingswet: In de decembercirculaire 2023 zijn gelden beschikbaar gesteld door het Rijk voor invoeringskosten. Deze zijn via de jaarrekening deels overgeheveld waardoor in 2024 het budget incidenteel € 145.000 hoger is. De lagere lasten in 2025 leidt tot positief verschil t.o.v. 2024.

3

Wonen (beleid): Via de Najaarsbestuursrapportage 2023 is in 2024 een incidenteel budget voor de uitvoering van de woonagenda van € 95.000 overgeheveld. Dekking via de Reserve wonen (zie ook baten reservemutaties). Ook is het initiatievenbudget van € 100.000 overgeheveld naar 2024. Het lagere budget in 2025 heeft een positief effect op de exploitatie t.o.v. 2024.

4

Grond Mient Kooltuin: In 2024 is sprake van een incidentele baat van € 210.150 als gevolg van de verkoop van de percelen B6828 (ged.), B4892 (ged.) en B4826 (ged.) ten behoeve van de realisatie van de volkstuinvereniging. Hier tegenover staat een incidentele last in 2024 van € 243.000 als gevolg van de afboeking van de boekwaarde inclusief het boekverlies van € 32.500. Het boekverlies wordt ten laste gebracht van de algemene reserve in 2024 (Z3316404D3316416). Omdat hier in 2025 geen sprake meer van is betreft dit in dat jaar zowel een positieve als negatieve afwijking t.o.v. 2024.

5

Trappenberg Kloosterschuur: In 2024 is de overeenkomst met Trappenberg Kloosterschuur beëindigd. De van de GOM ontvangen voorschotten zijn afgelost. Daarnaast zijn de gronden overgenomen van de GOM en is een vergoeding betaald voor het afkopen van de leveringsverplichting. Omdat we voor € 754.000 minder terug behoeven te betalen dan eerder aan voorschotten is ontvangen, betreft dit een incidentele baat in 2024. Omdat hier in 2025 geen sprake van is, betreft dit een negatief verschil t.o.v. 2024 op de baten. Omdat we daarnaast voor ditzelfde bedrag een stuk van de oude boekwaarde afboeken is in 2024 eveneens sprake van een incidentele last als gevolg van deze transactie. In 2025 is dit voor de lasten daarmee een positief verschil t.o.v. 2024. Per saldo is de transactie daarmee budgettair neutraal.

6

Zelfrealisatie Hoornes centrum: In 2024 is een intentie overeenkomst gesloten. Hiertoe is zowel een incidentele last als bate opgenomen in 2024 van € 250.000. Dit levert in 2025 zowel een positief als negatief verschil op t.o.v. 2024. Deze post is daarmee budgettair neutraal, zowel baten- als lastenmutatie.

7

Programma Rijnsburg Noord: In 2025 is incidenteel budget geraamd van € 80.000 voor de herijking van het ontwikkelkader en participatie voor Rijnsburg Noord (zie ook reservemutaties). Omdat deze lasten vanaf 2026 niet meer geraamd staan zijn dit positieve afwijkingen t.o.v. 2025.

8

Gebiedsontwikkeling Valkenhorst: In de Najaarsbestuursrapportage 2023 heeft een bijstelling plaatsgevonden van de kosten voor de gebiedsontwikkeling Valkenhorst. Een deel van de werkzaamheden zijn doorgeschoven naar 2024. Omdat in 2025 geen sprake meer is van dit extra budget betreft dit een positieve afwijking t.o.v. 2024 op de lasten.

9

Plankostenscan Valkenhorst: De jaarlijks te verwachten bijdragen van derden zijn op basis van de plankostenscan in de begroting geactualiseerd. Dit levert, als gevolg van de vertraging in het onherroepelijk worden van het bestemmingsplan, eerst negatieve afwijkingen op. Later in de tijd wordt dit recht getrokken.

10

Incidentele inhuur derden: In 2024, 2025 en 2026 zijn incidentele budgetten opgenomen voor doorstroomteam ouderenhuisvesting en het actieplan Wonen, zorg en welzijn. Omdat vanaf 2027 dit extra budget niet meer aanwezig is, is vanaf dat jaar sprake van een positieve afwijking op de lasten t.o.v. het jaar 2025.

11

Kapitaallasten: Als gevolg van wijzigingen in de investeringen is sprake van een mutatie op de kapitaallasten op dit deelprogramma.

12

Personeelslasten: Als gevolg van een gewijzigde verdeling van personeelslasten over de deelprogramma's is sprake van een aanpassing van de begroting. De hogere last in 2025 betreft een negatief verschil in de exploitatie t.o.v. 2024.

13

Nieuw beleid: Voor de opstelling van 2 gebiedsvisies / gebiedsontwikkelprogramma's is structureel € 50.000 budget opgenomen. Bij nadere beschouwing is dit bedrag onvoldoende en wordt een aanvullend budget van € 150.000 nodig geacht. Zie ook de onderbouwing van deze nieuw beleid-post in het hoofdstuk Hoofdlijnen onder de Begrotingsuitkomst 2025-2028. Het extra budget in 2025 t.o.v. het jaar 2024 leidt tot een negatieve afwijking in 2025.

1

Strategische investeringen

O

80

2

Stimulering woningbouw

O

95

1

Strategische investeringen: in 2025 is een onttrekking geraamd van € 80.000 voor de herijking van het ontwikkelkader en participatie voor Rijnsburg Noord (zie nr. 8 financiële mutaties).

2

Stimulering woningbouw: onttrekkingen ten laste van deze reserve ten behoeve van meldpunt goed verhuurderschap en Rijnsburg Noord programmamanager.