Financiële analyse op afwijkingen
|
Nr |
Financiële mutaties |
L/B |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Energietransitie |
L |
229 |
70 |
70 |
70 |
|
1 |
Energietransitie |
B |
-229 |
-70 |
-70 |
-70 |
|
2 |
Energiearmoede |
L |
424 |
|
|
|
|
2 |
Energiearmoede |
B |
-424 |
|
|
|
|
3 |
Besparen en isoleren |
L |
|
-93 |
214 |
214 |
|
3 |
Besparen en isoleren |
B |
100 |
157 |
-100 |
-100 |
|
4 |
Lokale aanpak isolatie |
L |
287 |
328 |
328 |
328 |
|
4 |
Lokale aanpak isolatie |
B |
-287 |
-328 |
-328 |
-328 |
|
5 |
Hoornes aardgasvrij |
L |
2.660 |
|
|
|
|
6 |
Openbaar groen |
L |
272 |
-78 |
-125 |
-125 |
|
7 |
Katwijks Isolatie Fonds |
L |
0 |
750 |
750 |
750 |
|
8 |
Kapitaallasten |
L |
-290 |
-270 |
-345 |
-755 |
|
Nr |
Toelichtingen |
|---|---|
|
1 |
Energietransitie: In 2024 is er een hoger budget voor diverse maatregelen t.b.v. de energietransitie van € 229.000 vanuit de CDOKE middelen. Dit leidt tot lagere lasten en baten in 2025 t.o.v. 2024. Er is vanaf 2026 een lager budget van € 70.000 beschikbaar gesteld voor maatregelen t.b.v. de energietransitie op basis van de beschikbare bijdrage vanuit het Rijk via de SPUK CDOKE (zie ook baten). Vanaf dat jaar is sprake van zowel lagere lasten als lagere baten t.o.v. 2025. |
|
2 |
Energiearmoede: Vanuit de SPUK Energiearmoede is er een budget in 2024 beschikbaar van € 424.000 voor het restant van de witgoedactie, het energieloket en energieambassadeurs/coaches. Dit leidt tot lagere lasten en baten in 2025 t.o.v. 2024, zowel baten als lasten. |
|
3 |
Besparen en isoleren: lasten: In 2026 is een hoger budget beschikbaar van € 93.000 voor het opstellen van o.a. een Soorten Management Plan. Dit betreft een negatieve afwijking t.o.v. 2025. De uitvoering loopt van 2024 t/m 2026 waardoor er vanaf 2027 € 214.000 lager budget aanwezig is. De lagere lasten vanaf 2027 leidt tot een positieve verschil t.o.v. 2025. |
|
4 |
Lokale aanpak isolatie: Voor 2024 en 2025 is budget beschikbaar vanuit de SPUK Lokale Aanpak Isolatie voor tegemoetkoming aan bewoners voor isolatiemaatregelen. In 2025 is het budget € 287.000 lager dan in 2024. In 2025 is nog € 328.000 budget beschikbaar voor tegemoetkoming aan bewoners voor isolatiemaatregelen. Vanaf 2026 is er geen budget meer beschikbaar, dit leidt tot een meerjarige afwijking van € 328.000 t.o.v. 2025. De dekking komt uit de bijdrage van het Rijk (SPUK Lokale aanpak isolatie, zie ook baten), waardoor voor baten en lasten dezelfde afwijkingen gelden. |
|
5 |
Hoornes aardgasvrij: In 2024 is een incidenteel budget van € 2.660.000 beschikbaar voor tegemoetkoming kosten bewoners wijk Kalkoven, dekking via de reserve Aardgasvrije wijken in 2024. Omdat deze lasten in 2025 niet geraamd zijn leidt dit tot een positieve afwijking t.o.v. 2024. |
|
6 |
Openbaar Groen: in 2025 is het budget voor Openbaar Groen € 272.000 lager door het vervallen van incidentele middelen van € 100.000 amendement extra geld voor bomen en planten, € 110.000 voor herplanting, en € 62.000 voor het groenbeheerplan 2024-2027 (voorjaarsnota 2024) en Busbaan Duinvallei (kaderbrief 2023). Dit levert een positief verschil op in 2025 t.o.v. 2024. In de voorjaarsnota is voor 2026 € 78.000 extra exploitatiebudget beschikbaar gesteld, dit betreft een nadeel t.o.v. het jaar 2025. Voor 2027 en 2028 is sprake van € 225.000 extra exploitatiebudget. Terwijl het incidentele budget groen (bomen en geboorte) van € 100.000 komt te vervallen met ingang van 2027. Per saldo levert dit een negatief verschil op met ingang van 2027 van € 125.000. |
|
7 |
In 2024 en 2025 is € 750.000 budget beschikbaar voor het Katwijks Isolatie Fonds, dekking Algemene reserve. Vanaf 2026 is dit budget niet meer geraamd, waardoor meerjarig sprake is van een positieve verschil t.o.v. het jaar 2025. |
|
8 |
Kapitaallasten: Als gevolg van wijzigingen in de investeringen is sprake van een mutatie op de kapitaallasten op dit deelprogramma. Voor dit deelprogramma betreffen dit negatieve afwijkingen. |
|
Nr |
Reserve |
O/T |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Algemene reserve |
O |
750 |
|
|
|
|
Nr |
Toelichtingen |
|---|---|
|
1 |
Algemene reserve: ten behoeve van het Katwijks Isolatie Fonds wordt in 2025 € 750.000 onttrokken (zie nr. 7 financiële mutaties). |