Wat mag het kosten?

1

Bouwgrondexploitatie Klei Oost Zuid

L

6.724

260

260

260

1

Bouwgrondexploitatie Klei Oost Zuid

B

-6.871

-320

-320

-320

2

Unmanned Valley

L

75

25

100

150

3

Florapark-West

L

125

4

Economie

L

0

150

300

300

5

Toeristenbelasting

B

180

6

Kapitaallasten

L

-60

370

375

245

7

Nieuw beleid: Uitvoeringsprogramma economie EBDB

L

-185

-185

-270

-270

1

Bouwgrondexploitatie Klei Oost Zuid
Als gevolg van geraamde opbrengsten in 2024 neemt de boekwaarde van de grondexploitatie in 2024 af, dit betreft een last voor de exploitatie. In 2025 zijn deze opbrengsten niet meer geraamd waardoor er ook geen sprake is van een afnemende boekwaarde. Dit levert een positieve afwijking op voor de lasten in 2025 ten opzichte van 2024. Voor de baten betreft dit juist een negatieve afwijking. De ramingen in de begroting 2025 zijn conform het MPG 2024 en bestaat uit een last voor nog beperkt uit te voeren werkzaamheden. Naar verwachting wordt de grondexploitatie eind 2025 afgesloten waardoor vanaf 2026 geen sprake meer is van deze last en bijbehorende mutatie op de boekwaarde.

2

Unmanned Valley: Er is een aflopend budget beschikbaar voor UMV, in 2024 was dit € 275.000 en in 2025 € 200.000 aflopend tot € 50.000 in 2028. Dekking via de reserve Strategische Investeringen (zie ook onttrekkingen aan deze reserve). De afname van het budget, leidt tot lagere lasten. Waardoor in 2025 sprake is van een positief verschil van € 75.000 ten opzichte van 2024. Door de lagere lasten in latere jaren ten opzichte van 2025 is ook in die jaren sprake van positieve verschillen.

3

Florapark-West vooronderzoek: Via budgetoverheveling is in 2024 incidenteel budget beschikbaar voor onderzoek naar een bedrijventerrein van € 125.000 waarvan de gemeente Leiden voor 50% aan bijdraagt. Met ingang van 2025 komen deze middelen te vervallen, waardoor in 2025 sprake is van een positief verschil ten opzichte van 2024.

4

Economie: In 2024 is incidenteel budget beschikbaar van € 75.000 voor uitvoering herziening evenementenbeleid en centrumvisies.
In 2025 is een incidenteel budget van € 75.000 beschikbaar voor de herziening van het strandbeleid. Het projectenbudget voor Economie071 van € 75.000 is beschikbaar t/m 2025. Daarnaast is het werkbudget voor centrumvisies van € 75.000 en budget voor uitvoeringskosten Duin- en Bollenstreek van € 87.000 is beschikbaar t/m 2026. De afname van deze incidentele/werk/projectbudgetten leidt tot positieve afwijkingen in de exploitatie ten opzichte van 2024 en meerjarig ten opzichte van 2025.

5

Toeristenbelasting: In lijn met het in het verleden met de aanbieders afgesproken convenant om de tarieven voor toeristenbelasting maar eenmaal in de vier jaar terugwerkend te verhogen zijn deze de afgelopen jaren niet verhoogd. Omdat de laatste verhoging in 2021 heeft plaatsgevonden wordt daarom voorgesteld het tarief voor 2025 terugwerkend te verhogen met 21,3%. Het betreft een structurele meeropbrengst vanaf 2025. Dit betreft een positief verschil ten opzichte van het jaar 2024.

6

Kapitaallasten: Als gevolg van wijzigingen in de investeringen is sprake van een mutatie op de kapitaallasten op dit deelprogramma.

7

Nieuw beleid: Het huidige projectenbudget dekt niet de bijdrage die op basis van regionale samenwerkingsafspraken voor het Uitvoeringsprogramma Economie jaarlijks aan gemeente Katwijk kan worden gevraagd (€ 270.000). Om ervoor te zorgen dat de EBDB uitvoering kan geven wordt geadviseerd het aanvullend benodigde budget beschikbaar te stellen. Het daadwerkelijk beschikbaar stellen van de financiële middelen aan de EBDB vindt plaats op basis van het Uitvoeringsprogramma en de jaarlijkse door een onafhankelijk opgestelde partij opgestelde voortgangsrapportage EBDB. De aanvullende bijdragen leiden tot negatieve afwijkingen ten opzichte van 2024 en meerjarig ten opzichte van 2025. Zie ook de onderbouwing van deze nieuw beleid-post in het hoofdstuk Hoofdlijnen onder de Begrotingsuitkomst 2025-2028.

1

Nog uit te voeren activiteiten

T

-75

2

Algemene reserve

O

312

0

0

0

3

Strategische investeringen

O

200

175

100

50

1

Nog uit te voeren activiteiten: incidentele budgetten die vanuit het begrotingsjaar zijn overgeheveld naar het volgende begrotingsjaar via deze reserve.

2

De onttrekking aan de algemene reserve betreft het Cultuurbedrijf - € 312.000 vanwege het versneld afschrijven van De Burgt.

3

Bestemmingsreserve Strategische Investeringen: Er is een aflopend budget beschikbaar voor UMV, in 2024 was dit € 275.000 en in 2025 € 200.000 aflopend tot € 50.000 in 2028.