Financiële analyse op afwijkingen
|
Nr |
Financiële mutaties |
L/B |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Cultuur |
L |
-100 |
100 |
100 |
100 |
|
2 |
SPUK Lokale bibliotheek voorz. (D23) |
L |
445 |
|
|
|
|
|
SPUK Lokale bibliotheek voorz. (D23) |
B |
-445 |
|
|
|
|
3 |
Cultuurbedrijf |
L |
|
-105 |
-120 |
-120 |
|
3 |
Cultuurbedrijf |
B |
|
700 |
155 |
155 |
|
4 |
Visserij Ontwikkel plan |
L |
-100 |
50 |
50 |
100 |
|
5 |
Sportbeleid en activering |
B |
|
|
-351 |
-351 |
|
6 |
Gewijzigde verdeling personeelslasten |
L |
-85 |
|
|
|
|
7 |
Kapitaallasten |
L |
-85 |
-315 |
-1.100 |
-1.980 |
|
Nr |
Toelichtingen |
|---|---|
|
1 |
Cultuur: In de Voorjaarsnota 2024 is voor het jaar 2025 een incidenteel bedrag van € 100.000 geraamd ter bekostiging van de evenementen rondom 80 jaar bevrijding in 2025. Dekking via de algemene reserve (zie mutatie reserves). Voor 2025 is hierdoor sprake van een negatief effect op de exploitatie. Voor 2026 en verder vervallen deze lasten, waardoor sprake is van een positief verschil ten opzichte van 2025. |
|
2 |
SPUK Lokale Bibliotheek voorz. (D23): Via de specifieke uitkering Lokale Bibliotheek voorz. (D23) zijn er in 2024 extra middelen van € 445.000 ontvangen vanuit het Rijk voor de subsidies t.b.v. lokale bibliotheekvoorzieningen. Dit leidt ook tot extra uitgaven in 2024 ter hoogte van hetzelfde bedrag van € 445.000. In bovenstaande tabel is de afwijking in het jaar 2025 te zien ten opzichte van 2024. |
|
3 |
Vorming Cultuurbedrijf - stichting Planck. Zie tevens Raadsbesluit
Voorlopig Ontwerp en financiering huisvesting Stichting Planck
(kenmerk: 3262168). Vanaf 2026 wordt een bedrag toegevoegd aan de voorziening onderhoud gebouwen, vooruitlopend op het Meerjarenonderhoudsplan staat hier een stelpost tegenover.
|
|
4 |
Er is incidenteel budget in 2025 van € 100.000, in 2026 en 2027 € 50.000 beschikbaar voor bijdragen aan het Katwijks Museum en de Visserijdriehoek vanuit het Visserij Ontwikkel Plan. Dekking via de Algemene reserve (zie ook onttrekking algemene reserve). De extra last als gevolg van het incidentele budget in 2025 leidt tot een negatieve afwijking ten opzichte van 2024. Omdat de bijdragen in 2026 en 2027 afnemen geeft dit positieve afwijkingen in die jaren ten opzichte van 2025. Met ingang van 2028 vervallen deze bijdragen, waardoor dit ook een positief effect heeft op de exploitatie. |
|
5 |
Sportbeleid en activering: Vanuit het Rijk zijn Spuk Gala H30 middelen beschikbaar gesteld voor 2023 t/m 2026. Vanaf 2027 en verder zijn hiervoor geen middelen beschikbaar. Dit levert vanaf 2027 daarom een nadelige afwijking op ten aanzien van de baten. De verwachting is dat eind 2025 er meer duidelijkheid gaat komen hoe deze Spuk gecontinueerd gaat worden of niet. |
|
6 |
Gewijzigde verdeling personeelslasten: Als gevolg van een gewijzigde verdeling van personeelslasten over de deelprogramma's is sprake van een aanpassing van de begroting. |
|
7 |
Kapitaallasten: Als gevolg van wijzigingen in de investeringen is sprake van een mutatie op de kapitaallasten op dit deelprogramma. |
|
Nr |
Reserve |
O/T |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Algemene reserve (80 jaar bevrijding) |
O |
100 |
|
|
|
|
2 |
Algemene reserve |
T |
|
547 |
|
|
|
|
Algemene reserve |
O |
691 |
50 |
50 |
|
|
3 |
Afschrijvingen |
O |
85 |
85 |
85 |
85 |
|
4 |
Aquamar |
O |
396 |
396 |
396 |
396 |
|
5 |
Sociaal domein |
O |
60 |
60 |
|
|
|
Nr |
Toelichtingen |
|---|---|
|
1 |
Cultuur: In de voorjaarsnota 2024 is een incidenteel bedrag van € 100.000 geraamd ter bekostiging van de evenementen rondom 80 jaar bevrijding in 2025. Dekking via de algemene reserve. |
|
2 |
Vorming Cultuurbedrijf - stichting Planck. Een onttrekking aan de algemene reserve in 2025 van € 591.000, bestaande uit € 44.000 voor het versneld afschrijven van De Burgt en € 547.000 voorschot inrichtingskosten. De toevoeging van € 547.000 aan de algemene reserve in 2026 betreft de terugbetaling van het voorschot inrichtingskosten. Zie tevens Raadsbesluit
Voorlopig Ontwerp en financiering huisvesting Stichting Planck
(kenmerk: 3262168). |
|
3 |
Afschrijvingen: De jaarlijkse afschrijvingslast van aan deze reserve gekoppelde (delen van) investeringen. |
|
4 |
Aquamar: de jaarlijkse bijdrage aan de kapitaallasten dekking zwembad. |
|
5 |
Sociaal domein: in 2025 en 2026 Binnensport Rijnsburg - Onttrekking in verband met de exploitatiebijdrage blaashal. |