Wat mag het kosten?

1

Afname boekwaarde Oranje Nassauschool

L

-296

296

296

296

2

Beheers- en exploitatielasten Yuverta

L

88

88

88

88

3

Hogere lasten onderwijsbeleid

L

-90

4

Tijdelijke huisvesting Oranje Nassau

L

150

150

150

5

Uitvoering nieuwbouw school Valkenhorst

L

-449

-175

6

Lagere subsidie volwasseneducatie

L

227

7

Uitvoering renovatie/nieuwbouw diverse scholen

L

195

170

395

8

Kapitaallasten

L

-180

-860

1

Afname boekwaarde Oranje Nassauschool: In het raadsvoorstel over het definitieve ontwerp van de Oranje Nassauschool (zaaknr. 3389798) wordt o.a. voorgesteld om de boekwaarde (ad € 296.000) van de oude, te slopen, school af te boeken en deze te dekken t.l.v. de bestemmingsreserve strategische investeringen (zie ook reservemutaties). Omdat dit een incidentele last in 2025 betreft, levert dit een nadeel op t.o.v. 2024 en in latere jaarschijven een voordeel t.o.v. 2025.

2

Beheer- en exploitatielasten Yuverta: Het schoolgebouw aan de Sandtlaan 98 in Rijnsburg is sinds 1 augustus 2023 eigendom van de gemeente en dient beheerd en geëxploiteerd te worden (zaaknr. 3111527). In het oorspronkelijke raadsvoorstel over de aankoop wordt rekening gehouden met aflopende beheerlasten. In 2025 zijn de beheerslasten € 88.000 t.o.v. € 175.000 in 2024. Dit betreft een positief verschil voor 2025. Omdat in de jaren daarna geen lasten meer geraamd worden is meerjarig sprake van een structureel voordeel van € 88.000 t.o.v. 2025. Tegenover de lasten staat een onttrekking aan de BSI (zie ook reservemutaties).

3

Onderwijs en leerlingzaken: In de kadernota 2024 is bij de ‘maatregelen herbezien budgetten’ besloten om een bedrag van € 90.000 incidenteel te verlagen in 2024. Hiervoor zijn de budgetten voor het platform maatschappelijke ontwikkeling en onderwijs arbeidsmarkt verlaagd in 2024. Het budget voor 2025 is hierdoor € 90.000 hoger dan het budget in 2024, dit betreft een negatieve afwijking.

4

Tijdelijke huisvesting Oranje Nassau: In de meerjarenbegroting is vanuit de middelen van het coalitieakkoord 2022 voor de jaarschijven 2024 en 2025 een incidenteel budget opgenomen van € 150.000. Voor 2026 e.v. levert dit t.o.v. 2025 een voordeel op.

5

Uitvoering nieuwbouw Valkenhorst: In de meerjarenbegroting is voor de jaarschijven 2027 en 2028 een budget opgenomen voor de nieuwbouw van de school in Valkenhorst. Omdat deze lasten eerder niet in die mate geraamd zijn betreft dit een negatieve afwijking ten opzichte van het jaar 2025.

6

Overheveling budget subsidie Volwasseneducatie: de subsidie voor het bibliotheekwerk werd tot en met 2024 verantwoord onder het product volwasseneneducatie. Deze subsidie is vanaf 2025 overgeheveld naar deelprogramma 4b (o.a. cultuur) waardoor jaarschijf 2025 t.o.v. 2024 een voordeel oplevert op dit deelprogramma.

7

Uitvoering renovatie/nieuwbouw diverse scholen: in de meerjarenbegroting zijn vanuit het coalitieakkoord 2022 meerdere incidentele renovatie-/nieuwbouwprojecten van scholen in het kader van het IHP en de daarbij behorende budgetten opgenomen voor 2024 en 2025. Het budget is in 2025 € 195.000 lager dan 2024, voor de jaarschijven 2027 en 2028 zijn geen budgetten opgenomen die daardoor ten opzichte van 2025 voordeliger zijn.

8

Kapitaallasten: Als gevolg van wijzigingen in de investeringen is sprake van een mutatie op de kapitaallasten op dit deelprogramma.

1

Strategische investeringen

O

384

1

Strategische investeringen: Onttrekkingen in 2025 door afboeking boekwaarde Oranje Nassauschool, zie nr. 1 financiële mutaties en de beheer- en exploitatielasten Yuverta, zie nr. 2 financiële mutaties.