Om de leesbaarheid en vergelijkbaarheid van programma’s zo groot mogelijk te maken, hebben de programmateksten allemaal dezelfde structuur. Deze structuur is als volgt:
Programmadoelstelling
Hier wordt vermeld welk effect met het programma wordt nagestreefd. Dit zal hoofdzakelijk een maatschappelijk doel zijn maar kan in sommige gevallen ook zijdelings de bedrijfsvoering betreffen.
Ontwikkelingen (voorheen context en achtergronden)
Onder dit kopje staat beschreven welke recente en toekomstige ontwikkelingen binnen dit (deel)programma aan de orde zijn en tegen welke achtergrond deze te plaatsen zijn.
Wat willen we bereiken?
Deze vraag wordt beantwoord door aan te geven wat de gemeente binnen een beleidsveld/deelprogramma uiteindelijk binnen de periode 2025-2028 wil bereiken (doelen). Deze doelen sluiten aan bij de Voorjaarsnota 2024.
Wat gaan we ervoor doen in 2025?
Hier wordt concreet aangegeven wat de gemeente in 2025 gaat doen (prestaties) om het doel te bereiken. Dat kunnen zaken zijn die de gemeente zelf doet of die andere organisaties doen (in opdracht van de gemeente).
Wat mag het kosten?
Om de derde W-vraag (Wat mag het kosten?) te beantwoorden wordt elk (deel)programma afgesloten met de volgende informatie:
Lasten, baten en saldo per (deel)programma
Per (deel)programma staan de baten, lasten en het saldo van de onderliggende beleidsvelden vermeld.
Op de exploitatiebedragen voor 2025 is een analyse uitgevoerd. In de tabel 'Financieel verschil' zijn de verschillen in de ramingen groter dan € 75.000 voor dit deelprogramma nader toegelicht, aangevuld met eventuele politiek, relevante mutaties. De tabel bij de analyse omvat dus niet de ramingen zelf voor toekomstige baten en lasten.
De cijfers 2025 worden vergeleken met 2024 en met de meerjarenramingen. De afwijkingen op de lasten worden aangeduid met een L en de afwijkingen op de baten met een B. In de kolom 2025 staan de afwijkingen ten opzichte van de begroting 2024 en in de kolommen daarna staan de afwijkingen voor de jaren 2026, 2027 en 2028 ten opzichte van de begroting 2025.
Een negatief bedrag (met een – ervoor) is een financiële tegenvaller: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.
Onder de tabel Financieel verschil worden de begrote toevoegingen en onttrekkingen (en dus niet de mutaties daarvan) aan de reserves nader toegelicht.
Herindeling programma's
Deze begroting kent een nieuwe programmaindeling waardoor de vergelijkbaarheid met oude jaren verloren had kunnen gaan. Door uit te blijven gaan van de onderliggende taakvelden zijn de in deze begroting voor de jaarschijven ‘rekening 2023’ en ‘begroting 2024 na wijziging’ opgenomen cijfers volledig vergelijkbaar met die voor 2025 en verder.
Kaderstellende beleidsnota’s
Het overzicht van de kaderstellende beleidsnota’s per programma bevat geen collegebesluiten en stukken van gemeenschappelijke regelingen, vanuit het standpunt dat voornamelijk het door de raad vastgestelde beleid, in nota’s en soms in verordeningen, relevant is voor het begrip van de begroting. Een totaalbeeld van het beleid van de gemeente staat op de website:
https://extra.katwijk.nl/gemeente-en-burgerzaken/bestuur-en-beleid/beleid/. Verordeningen en regelingen staan op de website
overheid.nl.
Verbonden partijen
Per (deel)programma wordt aangegeven welke verbonden partijen bijdragen aan het (deel)programma. De informatie over de verbonden partijen staat opgenomen in de paragraaf verbonden partijen.
Indicatoren
Vanuit het BBV zijn gemeenten verplicht om in de programma’s een basisset van beleidsindicatoren op te nemen. De gegevens van deze wettelijke indicatoren zijn afkomstig van de website
https://www.waarstaatjegemeente.nl/. Daarnaast zijn er Katwijkse indicatoren. Die geven in meetbare termen aan welke beleidsdoelen we nastreven (effect-indicatoren) en welke prestaties daarvoor zullen worden verricht (prestatie-indicatoren). De indicatoren zijn opgenomen in de (deel)programma's en in de paragraaf bedrijfsvoering.